《營業(yè)稅改征增值稅熱點問題處理暨企業(yè)所得稅匯算清繳與年終決算帳項調(diào)整》課程詳情
點擊下載課大綱及報名表 一、營業(yè)稅改征增值稅政策解讀與實務(wù)操作
營業(yè)稅改征增值稅背景、指導(dǎo)思想和基本原則
(二)營改增改革試點的主要內(nèi)容：
1、改革試點的范圍與時間。
2、改革試點的主要稅制安排。
3、改革試點期間過渡性政策安排。
(三)營業(yè)稅改征增值稅政策試點實施辦法、補充政策解讀
(四)營業(yè)稅改征增值稅政策試點兩個規(guī)定解讀
(五)增值稅差額征稅政策輔導(dǎo)
(六)營改增試點增值稅一般納稅人認(rèn)定
(七)增值稅專用發(fā)票和貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票管理和使用
(八)增值稅一般納稅人申報表填寫與申報實務(wù)
(九)增值稅小規(guī)模納稅人申報表填寫與申報操作
(十)營改增過渡政策銜接、增值稅應(yīng)稅服務(wù)稅收優(yōu)惠政策解讀
(十一)營改增試點企業(yè)相關(guān)會計核算與處理：
1、試點納稅人差額征稅的會計處理
2、增值稅期末留抵稅額的會計處理
3、取得過渡性財政扶持資金的會計處理
4、增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護費用抵減增值稅額的會計處理
交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)相關(guān)企業(yè)稅務(wù)安排
企業(yè)所得稅匯算清繳與年終帳項調(diào)整
1、所得稅匯算清繳與年終決算程序和方法
2、企業(yè)所得稅問題與處理
3、新稅制下企業(yè)面臨的主要稅收風(fēng)險
4、新稅法下，年度所得稅匯算清繳的有關(guān)規(guī)定及應(yīng)注意的問題
5、新準(zhǔn)則體系下，會計準(zhǔn)則與稅法差異協(xié)調(diào)、相關(guān)納稅調(diào)整處理
6、新稅法下，年終決算中稅項調(diào)整與節(jié)稅技巧及利潤調(diào)整辦法
7、會計利潤與納稅所得的差異分析
8、新稅法下，企業(yè)會計決算前納稅籌劃的總體思路
9、新稅法下，企業(yè)所得稅的納稅籌劃方法及案例分析與稅務(wù)調(diào)整
10、銷售收入確認(rèn)與帳項調(diào)整
11、成本費用確認(rèn)與帳項調(diào)整
12、投資損益確認(rèn)與帳項調(diào)整
13、納稅調(diào)整增加的計算及稅務(wù)處理技巧
14、企業(yè)所得稅申報表填報疑難問題解析
15、企業(yè)所得稅匯算清繳中的自查工作
16、企業(yè)所得稅匯算清繳風(fēng)險控制

《營業(yè)稅改征增值稅熱點問題處理暨企業(yè)所得稅匯算清繳與年終決算帳項調(diào)整》課程目的
企業(yè)要持續(xù)發(fā)展，對稅收加強重視和管理勢在必行，提高年終財務(wù)決算及匯算清繳的實際操作水平，正確調(diào)整企業(yè)利潤，正確處理財稅體系和納稅體系之間的差異，真正做到依法納稅、合理籌劃、正確節(jié)稅。

《營業(yè)稅改征增值稅熱點問題處理暨企業(yè)所得稅匯算清繳與年終決算帳項調(diào)整》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《營業(yè)稅改征增值稅熱點問題處理暨企業(yè)所得稅匯算清繳與年終決算帳項調(diào)整》所屬專題
企業(yè)所得稅、

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