課程大綱：
1. 現(xiàn)金流量在企業(yè)財務管理中的重要性
 ◆ 初步認識企業(yè)現(xiàn)金流量活動
 ◆ 利潤與現(xiàn)金流量是否相等
 ◆ 現(xiàn)在的現(xiàn)金比未來現(xiàn)金更值錢
 ◆ 現(xiàn)金流量的評估價值
 ◎ 股東價值評價基礎
 ◎ 經營者管理評價工具
 ◎ 債權人信用評價標準

2. 現(xiàn)金流量管理與營運資本分析
 ◆ 營運資本分析
 ◎ 模型分解
 ◎ 系列案例：卡車案例、大賣場案例、具體案例
 ◆ 企業(yè)5大資金周轉危機原因分析與解決對策
 ◎ 發(fā)展危機：“吃的太快”
 ◎ 管理危機：“吃的不好”
 ◎ 財務決策失誤：“吃的不對”
 ◎ 利潤危機：“吃的太少”
 ◎ 銷售危機：“沒吃的了”
 ◆ 營運資本因素細分
 ◆ 營運資本管理中常見的10種錯誤解析

3. 企業(yè)現(xiàn)金流入管理
 ◆ 資本金投入
 ◆ 銷售回籠
 ◎ 公司信用政策及控制
 ◎ 出口收匯及售匯
 ◎ 不同銷售及收款方式及其稅務影響
 ◆ 利潤分紅
 ◆ 銀行貸款
 ◎ 系統(tǒng)介紹、貸款種類、融資決策中的長期和短期融資平衡
 ◎ 融資計劃——三種模式、貸款方式、利率、貸款談判技巧、貸款合同
 ◎ 貸款使用注意事項

4. 企業(yè)現(xiàn)金流出管理
 ◆ 銀行結算體系與結算工具管理
 ◆ 電子銀行系統(tǒng)
 ◆ 現(xiàn)金流出的不同方向
 ◎ 材料、設備采購及應付賬款
 ◎ 經營費用支出
 ◎ 還本付息
 ◎ 對外投資
 ◆ 關注付款優(yōu)先次序
 ◆ 進口付匯/非貿易付匯
 ◆ 遠期外匯買賣
 ◆ 內部控制及程序

5. 現(xiàn)金流量的量化計算
 ◆ 經營活動、投資活動、融資活動現(xiàn)金流量的計算
 ◆ 可控與不可控現(xiàn)金流量的計算
 ◆ 常用現(xiàn)金流量的計算
 ◆ 自由現(xiàn)金流量的計算

6. 現(xiàn)金流量的量化分析
 ◆ 分析企業(yè)投資回報率有關指標：現(xiàn)金回收額、現(xiàn)金回收率
 ◆ 分析企業(yè)短期償債能力
 ◆ 分析經營活動現(xiàn)金凈流量存在的問題
 ◎ 分析經營活動現(xiàn)金凈流量是否正常
 ◎ 分析現(xiàn)金購銷比率是否正常
 ◎ 分析營業(yè)現(xiàn)金回籠率是否正常
 ◎ 支付給職工的現(xiàn)金比率是否正常
 ◆ 分析企業(yè)固定付現(xiàn)費用的支付能力
 ◆ 分析企業(yè)資金來源比例和再投資能力

7. 準確預測未來現(xiàn)金流量
 ◆ 戰(zhàn)略周期的現(xiàn)金流規(guī)劃
 ◆ 投資項目的現(xiàn)金流預測
 ◆ 企業(yè)價值評估中的現(xiàn)金流預測
 ◆ 最佳現(xiàn)金持有量預測
 ◆ 企業(yè)經營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日

客戶反饋：
通用汽車信賴安越的財務課程
◇ 2005年初，安越咨詢?yōu)樯虾Ｍㄓ闷�車實施了為期二天的財務培訓，獲得高度好評，學員對此次培訓的非常滿意度高達 96%。他們一致認為安越講師的授課專業(yè)、精彩，課程通俗易懂、實用性強，為他們的實際工作帶來了很大的啟發(fā)和幫助。這樣的高度評價在通用集團內部不脛而走，在隨后一周內，不但通用煙臺東岳汽車和通用沈陽北盛汽車陸續(xù)與安越咨詢簽訂了培訓合同，上海通用也與安越咨詢達成長期合作協(xié)議，陸續(xù)安排了從高層到中層的若干次培訓。06年通用汽車攜手安越將優(yōu)質財務培訓推廣到通用更多部門。

霍尼韋爾公司指定安越咨詢?yōu)樨攧张嘤柟�應�?
◇ 霍尼韋爾（中國）有限公司在2004年接受了幾次安越咨詢財務培訓后，參加培訓的人員一致認為收獲非常大，培訓使他們真正理解了財務管理的意義，對工作有很大的幫助。他們對培訓講師生動、實用的培訓風格及細致、縝密的分析方法非常滿意，遂選定安越咨詢作為其指定財務培訓供應商。2005年又與安越合作系列財務培訓，同時還將安越的財務培訓由大陸推廣到臺灣的霍尼韋爾公司。目前安越已經被霍尼韋爾亞太區(qū)總部培訓部選定為2006年度財務培訓供應商。

艾歐史密斯與安越咨詢簽訂2005年全年財務公開課培訓協(xié)議
◇ 艾歐史密斯（中國）熱水器有限公司是世界著名的熱水器制造商，至今已有130年的歷史。在過去的一年里，艾歐史密斯公司的學員多次參加了由安越咨詢舉辦的公開課，學員們都給予安越的培訓課程及講師以非常高的評價，使艾歐史密斯非常信賴安越的財務課程。2005年末，在愉快完成全年合作協(xié)議后，很快又與安越續(xù)簽了2006全年公開課培訓協(xié)議。

李寧體育用品在接受安越的培訓后表示：“受益匪淺，收獲巨大！”
◇ 6 月中旬，安越為李寧體育用品的銷售公司——北京一動體育非常成功地實施了財務培訓，課程的非常滿意度達到了 94%，學員們都眾口一詞地表示“受益匪淺，收獲巨大！”。另外他們對培訓講師生動且深入淺出、輕松詼諧的授課方式也大為贊賞，認為此次培訓非常的實用，有效！其中一位學員在培訓結束后，說到：“培訓太好了，對于我的工作有建設性的思路開拓作用！非常感謝安越公司帶來如此高質量的財務培訓！”更多信息:www.AnYue.cn

安越實用財務知識專題推薦:
◇ 免費下載2006新企業(yè)會計準則(www.EasyFinance.com.cn/article/knowledge/NEW-Accounting/main.htm)
◇ 美國薩班斯法案(www.EasyFinance.com.cn/article/special/Sarbanes-Oxley)
◇ 2006新企業(yè)會計準則指南(www.EasyFinance.com.cn/article/special/2006-Accounting-Standards)
◇ 全面預算管理(www.EasyFinance.com.cn/article/special/Master-Budgeting)
◇ 《企業(yè)會計準則——應用指南（草案）》2006年10月27日版(http://www.easyfinance.com.cn/training/file/《企業(yè)會計準則—應用指南（草案）》2006年10月27日版.pdf)
◇ 了解更多安越資訊(http://hexun.com/anyue)
◇ 財務圖書(www.EasyFinance.com.cn/Book)

時間：12月18-19日
價格：2900元/人(包括培訓費、講義、資料、午餐、每日兩次茶點)

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