◎ 課程背景
企業(yè)在流程建設(shè)過(guò)程中，普遍存在以下問(wèn)題：
 流程體系分散，沒(méi)有形成一張皮；
 流程體系沒(méi)有得到及時(shí)更新，滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展；
 流程問(wèn)題沒(méi)有得到充分暴露和解決，影響業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)能力；
 流程文件和實(shí)際執(zhí)行不一致，流程沒(méi)有得到尊重；
 流程有效性沒(méi)有進(jìn)行評(píng)估，流程優(yōu)化沒(méi)有持續(xù)性。
企業(yè)通過(guò)流程審計(jì)的導(dǎo)入，可以實(shí)現(xiàn)以下價(jià)值：
 評(píng)估流程體系的完整性和系統(tǒng)性，促進(jìn)流程與戰(zhàn)略、組織、客戶群、產(chǎn)品等的匹配。
 診斷出關(guān)鍵價(jià)值鏈條的薄弱環(huán)節(jié)，為管理的系統(tǒng)改進(jìn)提供指引。
 測(cè)評(píng)關(guān)鍵流程能力，揭示核心業(yè)務(wù)中突出問(wèn)題，促進(jìn)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的改善。
 評(píng)估流程規(guī)范化水平和執(zhí)行情況，促進(jìn)流程規(guī)范化全面達(dá)標(biāo)、有效執(zhí)行。
 綜合評(píng)估流程建設(shè)環(huán)境和持續(xù)創(chuàng)新改進(jìn)能力，促進(jìn)建立良好的環(huán)境和長(zhǎng)效機(jī)制的形成。

一、 流程審計(jì)概論
◇ 流程審計(jì)的目的
◇ 流程審計(jì)的范圍
◇ 流程審計(jì)的維度和要素
◇ 流程審計(jì)的方式

二、 流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)
◇ 審計(jì)要素：
 領(lǐng)導(dǎo)的作用
 管理人員績(jī)效要求
 宣傳與培訓(xùn)
 流程意識(shí)
 變革意識(shí)
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 調(diào)查問(wèn)卷法
◇ 小組演練：流程建設(shè)環(huán)境審計(jì)

三、 流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)
◇ 審計(jì)要素：
 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配
 流程和組織的匹配
 流程以市場(chǎng)和客戶為中心
 流程和制度的匹配
 流程和信息化建設(shè)的匹配
 流程缺失的程度
 流程體系的集成化程度
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 訪談
 建模
 對(duì)標(biāo)
 關(guān)聯(lián)分析
◇ 小組演練：流程系統(tǒng)性和完整性審計(jì)

四、 流程的設(shè)計(jì)質(zhì)量
◇ 審計(jì)要素
 客戶價(jià)值導(dǎo)向
 流程適用范圍
 流程的觸發(fā)條件
 流程的輸入與輸出
 流程的端到端閉環(huán)
 流程的接口和協(xié)同
 流程的責(zé)任匹配
 流程關(guān)鍵活動(dòng)的業(yè)務(wù)規(guī)則
 流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 對(duì)標(biāo)
◇ 小組演練：流程設(shè)計(jì)質(zhì)量審計(jì)

五、 流程執(zhí)行力審計(jì)
◇ 審計(jì)要素
 流程文控管理
 流程培訓(xùn)
 推行實(shí)施
 流程執(zhí)行的符合性
 流程執(zhí)行過(guò)程的問(wèn)題反饋機(jī)制
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 訪談
 穿行測(cè)試（正向、逆向）
 攻擊性測(cè)試
◇ 小組演練：流程執(zhí)行力審計(jì)

六、 關(guān)鍵流程能力審計(jì)
◇ 審計(jì)要素
 客戶滿意度
 返工/缺陷
 周期
 成本
 決策效率
 組織資源匹配
 信息有效性
 上游流程及支撐流程
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 訪談
 穿行測(cè)試（正向、逆向）
 建模
 指標(biāo)測(cè)評(píng)
 要因關(guān)聯(lián)分析
◇ 小組演練：關(guān)鍵流程能力審計(jì)

七、 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)
◇ 審計(jì)要素
 流程管理的組織保障
 流程的時(shí)效性
 流程優(yōu)化的目標(biāo)和計(jì)劃
 流程運(yùn)行過(guò)程的監(jiān)控和報(bào)告
 流程持續(xù)優(yōu)化活動(dòng)
 流程優(yōu)化工具和方法的普及
 流程優(yōu)化案例的共享
 流程優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制
◇ 主要審計(jì)技術(shù)與方法：
 訪談
 對(duì)標(biāo)
◇ 小組演練：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計(jì)

八、 流程審計(jì)的流程
◇ 審計(jì)準(zhǔn)備
 選擇審計(jì)項(xiàng)目
 編寫審計(jì)計(jì)劃
 成立審計(jì)小組
 設(shè)計(jì)審計(jì)要素及模板
◇ 審計(jì)實(shí)施
◇ 審計(jì)報(bào)告
◇ 跟蹤審計(jì)問(wèn)題改進(jìn)