（第一天）：上午09：00--12：00
一、2010年度匯算前的各項(xiàng)涉稅準(zhǔn)備
（一）企業(yè)2010年度匯算清繳前的五大涉稅準(zhǔn)備分析
（二）2010年度稅務(wù)機(jī)關(guān)下發(fā)的相關(guān)文件分析
（三）精選稅務(wù)總局回答企業(yè)的十個(gè)問(wèn)題的分析
1、企業(yè)借用汽車發(fā)生的汽油費(fèi)、維修費(fèi)問(wèn)題？
2、法院判決書是否可以作為合法的扣稅憑證？
3、購(gòu)進(jìn)禮品的進(jìn)項(xiàng)稅額能否抵扣？
4、轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)如何確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得？
5、從事快餐制作、銷售及配送，應(yīng)繳納營(yíng)業(yè)稅還是增值稅？
6、企業(yè)購(gòu)買的古董、字畫能否在稅前列支？
7、核定征收的企業(yè)是否需要進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳？
8、建筑企業(yè)分支機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目部等跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)企業(yè)所得稅如何繳納？
9、納稅人就涉稅爭(zhēng)議提起稅務(wù)行政復(fù)議，需要哪些條件？
10、企業(yè)員工把私人汽車無(wú)償提供給企業(yè)使用，汽油費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)可否稅前列支？
二、精選的100余個(gè)的稅企爭(zhēng)議問(wèn)題、處理、應(yīng)對(duì)
（一）企業(yè)所得稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、權(quán)責(zé)發(fā)生制和實(shí)質(zhì)重于形式原則的應(yīng)用
2、企業(yè)利潤(rùn)分配如何納稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
3、價(jià)格折扣、折讓和現(xiàn)金折扣處理的關(guān)鍵點(diǎn)
4、“應(yīng)計(jì)未計(jì)費(fèi)用、應(yīng)提未提折舊”等爭(zhēng)議問(wèn)題
5、應(yīng)付未付作收入納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
6、關(guān)聯(lián)方統(tǒng)借統(tǒng)貸費(fèi)用的稅務(wù)爭(zhēng)議問(wèn)題處理
7、哪些預(yù)提費(fèi)用可以不需要納稅調(diào)整稅前扣除
8、視同銷售不補(bǔ)稅的稅法依據(jù)及處理辦法
9、裝修費(fèi)用、修理費(fèi)用、開(kāi)辦費(fèi)如何處理符合稅法并對(duì)企業(yè)有利
10、向非居民發(fā)包工程或勞務(wù)應(yīng)履行哪些義務(wù)
11、企業(yè)分立所得稅處理
12、購(gòu)物卡銷售何時(shí)申報(bào)納稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
13、招待費(fèi)等用于在建工程要否作納稅調(diào)整
14、新稅法下開(kāi)辦費(fèi)如何扣除
15、特許權(quán)使用費(fèi)可在稅前列支的爭(zhēng)議問(wèn)題
16、租賃戶外廣告位記租賃費(fèi)還是廣告費(fèi)的爭(zhēng)議
17、支付離退休人員補(bǔ)貼如何作稅務(wù)處理
第一天 下午13：30--17：00 交流17：00--17：30
18、財(cái)政補(bǔ)貼收入的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
19、固定資產(chǎn)新標(biāo)準(zhǔn)的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
20、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的爭(zhēng)議問(wèn)題
22、資產(chǎn)收購(gòu)，如何繳納所得稅
23、非貨幣性資產(chǎn)投資與整體資產(chǎn)收購(gòu)的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
24、企業(yè)自行處置資產(chǎn)是否繳納所得稅
25、特殊分立的涉稅處理
26、股權(quán)投資損失如何在稅前扣
27、股權(quán)收購(gòu)的稅務(wù)處理
28、股東分紅所得的稅務(wù)處理
29、出資額不足借款利息不能扣除
30、企業(yè)合并稅務(wù)處理
31、匯率變動(dòng)如何計(jì)算股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益
32、哪些企業(yè)不能申請(qǐng)核定征收企業(yè)所得稅
33、分得的清算資產(chǎn)應(yīng)如何計(jì)稅
34、清算所得彌補(bǔ)虧損的納稅問(wèn)題
35、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅問(wèn)題
36、房地產(chǎn)合作建房的納稅問(wèn)題
37、彌補(bǔ)以前年度虧損的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
38、集團(tuán)公司收繳“管理費(fèi)”的納稅問(wèn)題
39、合理工薪及福利支出范圍問(wèn)題
40、工會(huì)經(jīng)費(fèi)的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
41、財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除的納稅問(wèn)題
42、投資損失如何從股權(quán)投資收益中扣除問(wèn)題
43、未實(shí)現(xiàn)的匯兌損失可否稅前扣除
44、農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)收入能否享受稅收減免
45、總分公司匯算清繳問(wèn)題
46、新舊所得稅法銜接處理常見(jiàn)問(wèn)題及準(zhǔn)確處理

（第二天）：上午09：00--12：00
（二）個(gè)人所得稅的爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、勞務(wù)報(bào)酬與工資薪金征稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
2、股權(quán)轉(zhuǎn)換評(píng)估增值是否征收個(gè)人所得稅？資產(chǎn)評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本是否征稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
3、單位欠發(fā)職工工資一次性補(bǔ)發(fā)應(yīng)當(dāng)怎樣計(jì)算個(gè)人所得稅
4、企業(yè)促銷活動(dòng)向個(gè)人贈(zèng)送的禮品應(yīng)否扣繳個(gè)人所得稅
5、企業(yè)為職工個(gè)人承擔(dān)的個(gè)人所得稅如何計(jì)征個(gè)人所得稅
6、企業(yè)發(fā)給職工的與取得應(yīng)納稅收入有關(guān)的辦公通訊費(fèi)怎樣計(jì)算征收個(gè)人所得稅
7、年所得12萬(wàn)自行申報(bào)收入計(jì)算口徑的爭(zhēng)議問(wèn)題
8、企業(yè)職工出差補(bǔ)助、誤餐補(bǔ)助、“車改補(bǔ)貼”是否計(jì)入工資薪金所得征收個(gè)人所得稅
9、為企業(yè)高管人員購(gòu)買住房，支付房款，是否未并入雇員工資、薪金所得計(jì)征個(gè)人所得稅
10、計(jì)入工資總額的“五項(xiàng)補(bǔ)貼”如何繳納個(gè)人所得稅
11、董事津貼怎樣計(jì)算個(gè)人所得稅
12、個(gè)人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣征收個(gè)人所得稅
13、個(gè)人處置“打包”債權(quán)應(yīng)分次計(jì)算個(gè)稅
14、違約金收入是否繳納個(gè)稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
15、視同股利分配，五種情形要繳個(gè)稅
16、個(gè)人捐贈(zèng)與企業(yè)捐贈(zèng)的納稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
17、公司未分配利潤(rùn)是否要征收個(gè)人所得稅？股東向單位借款長(zhǎng)期不還是否并入股息紅利所得征收個(gè)人所得稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
18、補(bǔ)貼津貼和福利免稅的爭(zhēng)議問(wèn)題
19、員工重獎(jiǎng)和實(shí)物分紅的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
20、個(gè)人福利化與公共福利化的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
（三）其他稅收爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
1、土地增值稅清算中利息列支納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
2、土地增值稅核算項(xiàng)目納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
3、土地增值稅扣除項(xiàng)目分?jǐn)傄罁?jù)的納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
4、土地使用權(quán)價(jià)值是否計(jì)入房產(chǎn)原值納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
5、房產(chǎn)稅的納稅爭(zhēng)議納稅爭(zhēng)議問(wèn)題
6、印花稅計(jì)稅依據(jù)納稅爭(zhēng)議的問(wèn)題
7、企業(yè)納稅自查補(bǔ)稅的處罰爭(zhēng)議問(wèn)題
8、檢查程序運(yùn)用不當(dāng)存在的爭(zhēng)議問(wèn)題
9、處罰超越法定時(shí)間存在的爭(zhēng)議問(wèn)題
10、同一稅收違法事項(xiàng)重復(fù)處罰存在的爭(zhēng)議問(wèn)題
（四）增值稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
（五）營(yíng)業(yè)稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理及應(yīng)對(duì)
第二天 下午13：30--17：00 交流17：00--17：30
三、以案說(shuō)法：15個(gè)稅務(wù)爭(zhēng)議解決案例經(jīng)驗(yàn)分享
（一）職工福利費(fèi)的納稅爭(zhēng)議
（二）工會(huì)經(jīng)費(fèi)的納稅爭(zhēng)議
（三）職工教育經(jīng)費(fèi)的納稅爭(zhēng)議
（四）財(cái)產(chǎn)損失稅前扣除的納稅爭(zhēng)議
（五）會(huì)議中的伙食費(fèi)與招待費(fèi)納稅爭(zhēng)議
（六）企業(yè)所得稅預(yù)繳與匯繳處罰的涉稅爭(zhēng)議
（七）分部異地經(jīng)營(yíng)總部網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的納稅爭(zhēng)議
（八）增值稅混合銷售與兼營(yíng)的納稅爭(zhēng)議
（九）企業(yè)接受虛開(kāi)專用發(fā)票處罰的爭(zhēng)議
（十）企業(yè)有獎(jiǎng)（折扣）銷售方式的納稅爭(zhēng)議
（十一）物業(yè)管理公司代收費(fèi)用的納稅爭(zhēng)議
（十二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與股權(quán)轉(zhuǎn)讓的納稅爭(zhēng)議
（十三）裝飾工程清包工適用范圍的納稅爭(zhēng)議
（十四）建筑安裝業(yè)跨省工程納稅爭(zhēng)議的
（十五）企業(yè)納稅自查補(bǔ)稅的處罰爭(zhēng)議
四、國(guó)家稅制、稅務(wù)機(jī)關(guān)今后的改革對(duì)企業(yè)及個(gè)人納稅所帶來(lái)的六大影響