第一講：增值稅的改革與政策變化對企業(yè)納稅的影響
一、征管方面的政策變化及其應對處理方法；（2條）
二、進項稅抵扣方面的政策變化及其應對處理方法；（4-6）
4.哪些購進貨物和應稅勞務的進項稅額不得抵扣？非正常損失的判斷標準有什么變化？
5.單位建設固定資產(chǎn)過程中，鋪設在地下的管道和架設的電線網(wǎng)等材料的進項稅可以抵扣嗎？
6.企業(yè)購置辦公用品、勞動保護用品取得的增值稅額能否作為進項稅額抵扣？購進的財務、辦公和殺毒軟件的進項稅金可否抵扣？
三、銷項稅確認方面的政策變化及其應對處理方法；（7-13）
7.新稅制下如何確定混合銷售、兼營行為的納稅方式與應納稅種？以營業(yè)稅勞務為主營業(yè)務的企業(yè)發(fā)生混合銷售行為是否需要繳納增值稅？
8.倉儲費為什么會征收增值稅？
9.銷售舊貨與銷售廢舊物品適用政策有何差異？
10.企業(yè)整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是否繳納增值稅？
四、出口退稅方面的政策變化及其應對處理方法；（14）
第二講：營業(yè)稅的改革與政策變化對企業(yè)納稅的影響
一、營業(yè)稅應稅范圍的政策變化及其應對處理方法：（15-21）
15.新營業(yè)稅條例對于“境內(nèi)境外”判斷標準有何變化？向境外支付的傭金、設計費、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費等是否需要繳納營業(yè)稅？
16.“甲供材料” 與“裝飾勞務清包工”政策的變化及其納稅方法，如何計算應稅營業(yè)額？
17融資性售后回租是否繳納營業(yè)稅？
二、差額交稅的政策防范及其應對處理方法：（22-24）
22.哪些行業(yè)和經(jīng)營行為可以采取差額確認營業(yè)額的納稅方式？
第三講：企業(yè)所得稅政策變化對企業(yè)納稅的影響 一、所得稅應稅收入確認原則的變化及其應對處理方法；（25-38）
25.如何理解租金收入與支出不對稱確認問題？
26.一次收取的勞務費長期為客戶提供重復的勞務如何確認收入？
27.“買一贈一”是否視同銷售？企業(yè)視同銷售業(yè)務政策有何變化？
28.股權(quán)轉(zhuǎn)讓損益如何納稅？股權(quán)投資取得的股息、紅利所得如何納稅？
29.不征稅收入、搬遷補償收入、政府補貼收入應當如何劃分？稅收待遇有何差異？
二、稅前扣除的政策變化及其應對處理方法：（39-56）
39.長期待攤費的核算方法與稅前扣除。
40.股權(quán)投資損失如何扣除？企業(yè)對外投資期間，投資資產(chǎn)的成本在計算應納稅所得額時可否扣除？
41.職工福利費的開支范圍是什么？需要相應的憑證作為確已真實發(fā)生的證據(jù)嗎？企業(yè)發(fā)給職工的交通通訊補貼、出差補助、誤餐補助、防暑降溫費、冬季取暖補貼怎樣在稅前扣除？
42.如何理解權(quán)責發(fā)生制？“應計未計”費用如何處理？
43.企業(yè)以前年度發(fā)生的資產(chǎn)損失怎樣補報扣除？
44.研究開發(fā)費形成無形資產(chǎn)的和計入當期費用的在扣除上有何區(qū)別？
三、資產(chǎn)的稅務處理政策變化及其應對處理方法：（57-59）
四、特殊及復雜事項的政策變化及其應對處理方法：（60-61）
60.企業(yè)重組的一般性稅務處理與特殊性稅務處理的區(qū)別是什么？具備哪些條件適用于特殊性稅務處理？
61.建筑施工企業(yè)跨地區(qū)作業(yè)的收入所得如何納稅？