第1天 審計(jì)經(jīng)理的難題

一、 審計(jì)經(jīng)理的難題和角色定位
- 審計(jì)經(jīng)理的重要職責(zé)
- 提升高級審計(jì)經(jīng)理的理念
- 內(nèi)審專員-內(nèi)審經(jīng)理-高級內(nèi)審經(jīng)理
- 內(nèi)部審計(jì)面臨的挑戰(zhàn)
- 不懂業(yè)務(wù)怎么辦？
- 溝通壓力很大
- 審計(jì)質(zhì)量不高怎么辦？
- 如何處理與其他業(yè)務(wù)部門的關(guān)系？
- 如何成為董事會(huì)的好伙伴？
二、 內(nèi)部審計(jì)和公司治理
- 內(nèi)部審計(jì)和審計(jì)委員會(huì)
- 內(nèi)部部門的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)
- 舉報(bào)方案和行為規(guī)則
- 與外部審計(jì)師合作
- 欺詐發(fā)現(xiàn)和預(yù)防
三、審計(jì)師的內(nèi)外部溝通
- 審計(jì)部與董事會(huì)的溝通
- 審計(jì)部與財(cái)務(wù)部的溝通
- 審計(jì)部與業(yè)務(wù)部門的溝通

案例分析：
- 互動(dòng)討論：審計(jì)工作壓力與難點(diǎn)梳理？
- 案例1：審計(jì)經(jīng)理如何做好外部公關(guān)？
拓展應(yīng)用:
- 應(yīng)用1：審計(jì)部門組織結(jié)構(gòu)圖與職能定位。
- 應(yīng)用2：審計(jì)工作內(nèi)部溝通技巧。

第2天 審計(jì)流程與審核實(shí)務(wù)

四、建立以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向的內(nèi)部審計(jì)流程
- 內(nèi)部審計(jì)組織與計(jì)劃
- 年度審計(jì)計(jì)劃
- 項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃
- 指導(dǎo)和開展內(nèi)部審計(jì)
- 分析性程序及符合性測試
- 實(shí)質(zhì)性測試及詳細(xì)審查
- 審計(jì)發(fā)現(xiàn)與設(shè)計(jì)建議
- 如何向董事會(huì)和高層管理者報(bào)告
- 不同類型審計(jì)的特殊思考
五、 內(nèi)部審計(jì)方法與操作審核
- 內(nèi)部審計(jì)方法
- 審查書面資料的方法
- 客觀實(shí)物證實(shí)方法
- 審計(jì)調(diào)查方法
- 分析性復(fù)核方法
- 操作審核與實(shí)戰(zhàn)技巧
- 舞弊與疏忽的防范
- 風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估
- 數(shù)據(jù)收集工具和技術(shù)
- 計(jì)算機(jī)化審計(jì)工具和技術(shù)
- 內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn)
- 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)
- 生產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)
- 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)

案例分析：
- 案例2：武鋼的“內(nèi)審三部曲”
- 案例3：新時(shí)代的審計(jì)——IBM
拓展應(yīng)用：
- 應(yīng)用3：審計(jì)調(diào)查方法歸納
- 應(yīng)用4：資金活動(dòng)內(nèi)審的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

第3天 審計(jì)評價(jià)與審計(jì)報(bào)告

六、如何識別和預(yù)防舞弊行為
- 舞弊審計(jì)的內(nèi)容
- 內(nèi)部控制審核
- 財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)
- 舞弊專門審計(jì)
- 舞弊審計(jì)的技巧和方法
- 舞弊調(diào)查中的技術(shù)應(yīng)用
- 舞弊調(diào)查中的面談和詢問的技巧
- 舞弊審計(jì)偵查五法
七、內(nèi)部控制評價(jià)與缺陷認(rèn)定報(bào)告
- 公司層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價(jià)與相關(guān)指標(biāo)
- 業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點(diǎn)的評價(jià)與相關(guān)指標(biāo)
- 內(nèi)部控制評價(jià)常用方法
- 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定程序、標(biāo)準(zhǔn)與跟蹤整改
- 內(nèi)部控制缺陷報(bào)告的匯報(bào)途徑與有效溝通
八、內(nèi)控完善與內(nèi)部審計(jì)效果提升
- 內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告的披露
- 內(nèi)部審計(jì)報(bào)告
- 內(nèi)部控制制度的完善
- 內(nèi)部審計(jì)流程的優(yōu)化
- 建立高效的內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)
案例分析：
- 案例4：最新舞弊案例分析。
- 案例5：看一份內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告，找出內(nèi)控缺陷。
拓展應(yīng)用：
- 應(yīng)用5：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)效果改善的措施。
- 應(yīng)用6：如何編寫一份讓領(lǐng)導(dǎo)滿意的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
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頒發(fā)證書頒發(fā)《上海財(cái)經(jīng)大學(xué)“高級審計(jì)經(jīng)理”結(jié)業(yè)證書》