第一講：企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅協(xié)調(diào)操作與籌劃
1、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅協(xié)調(diào)操作的基本認(rèn)識(shí)，以及協(xié)調(diào)操作切入點(diǎn)的選擇。
2、企業(yè)所得稅、個(gè)稅和稅收協(xié)定有關(guān)銜接、應(yīng)用的關(guān)系問題。
3、投資設(shè)立企業(yè)，如何考慮組織架構(gòu)，有利于降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，又能選擇性地判斷、兼顧股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)重組和投資收益的稅負(fù)問題。
4、工資薪金項(xiàng)目的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅協(xié)調(diào)操作，在二者稅負(fù)之間的選擇。單位代職工承擔(dān)個(gè)稅是不明智的。
5、工資、薪金的發(fā)放方式對(duì)企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅負(fù)的影響。
6、工資、薪金的發(fā)放與享受企業(yè)所得稅部分優(yōu)惠政策問題。
7、虛假發(fā)票避稅，簡單而又愚蠢。發(fā)票涉稅問題，不容忽視！出路在何方？
8、實(shí)物福利、勞動(dòng)保護(hù)用品的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，如何處理效果最佳？
9、企業(yè)向個(gè)人借款、融資的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，如何處理風(fēng)險(xiǎn)最小，應(yīng)注意哪些問題？
10、個(gè)人辭退福利、全年一次性獎(jiǎng)金的稅負(fù)最低點(diǎn)，要注意跳過年終獎(jiǎng)的“陷坑”。
11、私車公用是否行的通？是實(shí)事求是還是借機(jī)避稅？
12、扣繳個(gè)稅返還的手續(xù)費(fèi)，怎么花才安全，怎么開支職工滿意？
13、銷售人員業(yè)務(wù)提成、差旅費(fèi)支出，如何作賬稅負(fù)低、風(fēng)險(xiǎn)��？
14、對(duì)民營企業(yè)老板從公司借款私用、用公司的錢財(cái)購買消費(fèi)性用品說“不”，正本清原、實(shí)事求是、理清思路。
15、股權(quán)激勵(lì)的會(huì)計(jì)核算、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅政策及操作。
16、某民營企業(yè)大股東向高管無償贈(zèng)送股票，彰顯老板的人情味，憑空產(chǎn)生的稅負(fù)沒想到！！

第二講：營改增熱點(diǎn)難點(diǎn)問題實(shí)務(wù)處理與案例分析

1、營改增的征稅范圍：該不該納入試點(diǎn)的爭議
2、營改增中如何確定納稅義務(wù)發(fā)生試點(diǎn)：避免早交稅和遲交稅，其實(shí)這都是稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；不同的結(jié)算方式的影響
3、如何保證進(jìn)項(xiàng)稅額充分抵扣：抵扣的憑證要求、抵扣的屬性要求、抵扣的管理要求；認(rèn)證后必須馬上抵扣嗎？
4、不同的業(yè)務(wù)模式對(duì)于營改增的影響：混業(yè)經(jīng)營、混合銷售、兼營行為、視同銷售
5、中央財(cái)政補(bǔ)貼、價(jià)外費(fèi)用的增值稅問題和開票疑難
6、營改增中融資租賃、貨物運(yùn)輸代理的特殊問題
7、營改增中人工成本和服務(wù)外包的管理對(duì)于降低稅負(fù)的影響
8、營改增對(duì)于合同管理、發(fā)票管理、盈余管理的影響