【課程背景】

　　中國房地產(chǎn)行業(yè)進入微利時代，正面臨著重新洗牌的危機。幾年前，我們的專家講座已經(jīng)明確的預(yù)測到今天房地產(chǎn)企業(yè)面臨的困境，前瞻性的提出了中國房地產(chǎn)企業(yè)未來風(fēng)險控制和盈利管理之道,遺憾的只有部分房地產(chǎn)企業(yè)通過學(xué)習(xí)《全面預(yù)算管理與全面成本控制管理》看清了未來行業(yè)的變化趨勢，他們積極的通過建立這個系統(tǒng)，來提高房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營效益、塑造抵御市場和金融信貸緊縮風(fēng)險的內(nèi)在能力，這些構(gòu)建了卓越全面預(yù)算管理系統(tǒng)的房地產(chǎn)企業(yè)，在今天的房地產(chǎn)危機中能夠從容應(yīng)對，穩(wěn)健的等待著中國房地產(chǎn)重新復(fù)蘇時代的到來！

　　您和您的房地產(chǎn)企業(yè)是否正在為以下問題而苦惱？

　　★企業(yè)績效考核體系形同虛設(shè)，與房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)嚴重脫節(jié)

　　★目標成本屢屢突破，卻找不到從何處下手控制成本

　　★為什么采取了很多種的方法，但找不到有效的途徑控制成本

　　★控制成本就是降低質(zhì)量，降低標準嗎？房地產(chǎn)企業(yè)控制成本的重點在哪里

　　★企業(yè)何時進行成本控制？是發(fā)展中企業(yè)還是困境中的企業(yè)

　　★計劃年年編制但屢屢完不成，卻找不到責(zé)任人

　　★戰(zhàn)略定位處于行業(yè)領(lǐng)先定位，而利潤卻低于行業(yè)平均水平

　　★銷售情況良好，企業(yè)卻不見贏利

　　本課程通過理論引導(dǎo)、實戰(zhàn)經(jīng)驗總結(jié)和案例分享，系統(tǒng)地介紹房地產(chǎn)項目全面預(yù)算管理體系的建立與實施過程，包括單項目、多項目以及多地域開發(fā)的管理模式；從多個角度闡述房地產(chǎn)項目開發(fā)如何在全面預(yù)算管理體系的支撐下，實現(xiàn)各項運營計劃與管理目標的合理確定和有效執(zhí)行，內(nèi)容涉及項目的計劃管理、成本與費用控制、資金安排等方面；通過介紹品牌企業(yè)的操作方法和案例分析，幫助學(xué)員扎實地掌握全面預(yù)算的管理方法和執(zhí)行技巧。

　　【課程價值】

　　◆前瞻性：解析國內(nèi)最為領(lǐng)先的全面計劃預(yù)算管理模式，幫助企業(yè)建立全面預(yù)算管理的整體解決方案。

　　◆操作性極強：濃縮講師十余年地產(chǎn)管理咨詢經(jīng)驗，講解各種流程、組織、表單、分析工具可以幫助學(xué)員企業(yè)迅速掌握技能。

　　◆系統(tǒng)化：目前在中國，只有很少的地產(chǎn)集團建立并運行了高質(zhì)量的全面預(yù)算管理系統(tǒng)，主要原因在于要想發(fā)揮效能，需要地產(chǎn)集團公司其他管理系統(tǒng)的支持，本期將剖析如何同企業(yè)的計劃管理系統(tǒng)、項目投資分析系統(tǒng)、營銷系統(tǒng)、工程造價系統(tǒng)以及人力資源系統(tǒng)有效結(jié)合。

　　【學(xué)員對象】

　　董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、預(yù)算部經(jīng)理、造價部經(jīng)理、工程部經(jīng)理、成本合約部經(jīng)理

　　
　　【課程大綱】

　　一、中國房地產(chǎn)企業(yè)如何建立全面預(yù)算管理

　　議題一：房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理體系的組成與組織管理架構(gòu)

　　1.房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理的產(chǎn)生、發(fā)展與現(xiàn)狀

　　2.解讀房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理的內(nèi)涵

　　3.全面預(yù)算管理：企業(yè)契約關(guān)系的貫徹、推行機制

　　4.全面預(yù)算管理的特征與作用

　　5.全面預(yù)算管理的組成內(nèi)容

　　6.保障全面預(yù)算管理成功的因素

　　7.組織機構(gòu)保障：設(shè)計保障全面預(yù)算管理系統(tǒng)推行的組織機構(gòu)

　　8.案例：一個房地產(chǎn)集團公司的全面預(yù)算管理組織機構(gòu)

　　議題二：各預(yù)算責(zé)任單位預(yù)算指標的確定與分解

　　1、預(yù)算目標的確定原則

　　2、預(yù)算目標的確定、分解方法

　　3、成本中心、利潤中心、費用中心、項目管理等部門性質(zhì)預(yù)算管理指標的設(shè)定

　　4、預(yù)算指標與綜合計分卡的綜合應(yīng)用（傳統(tǒng)以財務(wù)指標為核心的預(yù)算管理

　　系統(tǒng)與現(xiàn)代企業(yè)競爭、適應(yīng)變化、國際化經(jīng)營環(huán)境的變革）

　　議題三：房地產(chǎn)企業(yè)的預(yù)算編制系統(tǒng)

　　1、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算的編制計劃

　　2、全面預(yù)算管理系統(tǒng)與房地產(chǎn)企業(yè)計劃管理系統(tǒng)的結(jié)合

　　3、案例分析：房地產(chǎn)企業(yè)優(yōu)異的計劃管理系統(tǒng)

　　4、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理各種預(yù)算用表設(shè)計：結(jié)合自己企業(yè)情況設(shè)計

　　5、預(yù)算編制的基礎(chǔ)：費用標桿分析設(shè)定、成本分攤方法，各項支出與收入

　　預(yù)測的準確性

　　6、案例研討：一個房地產(chǎn)企業(yè)完整的全面預(yù)算管理表單

　　議題四：預(yù)算執(zhí)行，全面預(yù)算管理系統(tǒng)成功的的關(guān)鍵

　　1、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理執(zhí)行的重要性

　　2、預(yù)算執(zhí)行的四大要素

　　3、預(yù)算費用支出與財務(wù)授權(quán)管理系統(tǒng)建立

　　4、預(yù)算責(zé)任單位每月結(jié)算數(shù)據(jù)的核實

　　5、月度預(yù)算執(zhí)行差異分析報告

　　6、預(yù)算調(diào)整與反饋

　　7、案例分析：營銷總監(jiān)的授權(quán)管理

　　8、案例分析：營銷部出了什么問題？

　　議題五：全面預(yù)算管理系統(tǒng)的考核：績效考核與薪酬激勵制度的結(jié)合

　　1、預(yù)算考核的基本原則

　　2、預(yù)算考核的基本程序

　　3、全面預(yù)算管理指標考核系統(tǒng)與企業(yè)綜合績效考核系統(tǒng)的管理

　　4、平衡積分卡回顧

　　5、關(guān)鍵財務(wù)指標的評價

　　6、財務(wù)指標與非財務(wù)指標的融合

　　7、薪酬激勵制度的構(gòu)建原則

　　8、現(xiàn)行薪酬制度的簡要分析

　　9、預(yù)算管理與薪酬激勵制度的結(jié)合

　　10、案例：某房地產(chǎn)集團公司綜合薪酬激勵政策

　　二、房地產(chǎn)企業(yè)如何建立全面成本管理系統(tǒng)

　　議題一：中國房地產(chǎn)行業(yè)現(xiàn)狀

　　1、土地政策變化對項目成本的影響

　　2、金融政策變化對投資項目成本影響

　　3、中國房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)變化趨勢

　　議題二：房地產(chǎn)企業(yè)的成本構(gòu)成

　　1、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)全面成本構(gòu)成

　　2、案例分析：某項目成本分析

　　議題三：“大成本管理觀”--全面成本管理的內(nèi)容

　　1、購買土地階段的成本管理

　　2、策劃與定位階段的成本管理

　　3、設(shè)計階段的成本控制

　　4、施工階段的成本管理

　　5、竣工階段的成本結(jié)算與分析

　　議題四：房地產(chǎn)企業(yè)成本管理全面解決方案

　　1、提倡大成本管觀-全面成本管理

　　2、推行個性化的全面解決方案

　　3、建立和完善成本管理體系

　　4、配置合理的成本管理隊伍

　　5、提高成本管理水平

　　6、引進全面成本管理數(shù)據(jù)庫于管理信息系統(tǒng)