培訓(xùn)背景
2014年國(guó)家稅總?cè)�新匯算清繳管理，推出全新企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，由1張主表11張附表徒增至41張表，全新主附表結(jié)構(gòu)，龐大復(fù)雜的報(bào)表體系，嚴(yán)密對(duì)應(yīng)的勾稽關(guān)系，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)詳盡的展現(xiàn)、裸露在稅務(wù)征管機(jī)關(guān)的眼前。
迎接大數(shù)據(jù)時(shí)代，我們都將裸奔，報(bào)表數(shù)據(jù)自會(huì)說(shuō)話。新申報(bào)表填報(bào)方法與技巧將最直接的決定您企業(yè)2014年能否順利完成今年匯繳工作。預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)誤填報(bào)，順利申報(bào)，我們來(lái)一起學(xué)習(xí)、實(shí)現(xiàn)！
 
培訓(xùn)對(duì)象
各類(lèi)企業(yè)包括但不限于企業(yè)的總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席財(cái)務(wù)官，財(cái)務(wù)經(jīng)理、投資經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)主管等財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和審計(jì)、稅務(wù)等企事業(yè)單位高、中層財(cái)務(wù)管理人員及其后備人員等。
 
主講專(zhuān)家
李 晶 經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)教授，博士生導(dǎo)師，中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師；
劉心一 教授、高級(jí)稅務(wù)會(huì)計(jì)師、高級(jí)稅務(wù)師中國(guó)財(cái)政協(xié)會(huì)常務(wù)理事、中國(guó)稅務(wù)學(xué)會(huì)理事和副秘書(shū)長(zhǎng)、中國(guó)國(guó)際稅收研究會(huì)常務(wù)干事、中國(guó)社會(huì)主義學(xué)院教授、研究員；
劉德春 會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、高級(jí)納稅籌劃師；
安 宇 經(jīng)濟(jì)學(xué)、教育心理學(xué)雙碩士，北京名校任教背景，多年企事業(yè)單位培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，目前從事教育培訓(xùn)、企業(yè)咨詢工作11年時(shí)間。
張學(xué)誕 財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所稅收研究室主任。
 
培訓(xùn)內(nèi)容
（一）新申報(bào)表的結(jié)構(gòu)與邏輯
1．新申報(bào)表的設(shè)計(jì)理念與征管趨勢(shì)（結(jié)合所有的政策、案例、理論深化）
2．新申報(bào)表的結(jié)構(gòu)及勾稽關(guān)系
3．新申報(bào)表的23個(gè)變化點(diǎn)
4．新報(bào)表為企業(yè)自身稅收管理帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)
5．預(yù)繳和匯繳申報(bào)表的關(guān)系
（二）新申報(bào)表的基礎(chǔ)報(bào)表填列與注意事項(xiàng)
1．企業(yè)基礎(chǔ)信息表的要素構(gòu)成
2．股權(quán)、資產(chǎn)等關(guān)鍵信息填報(bào)要求
（1）股東變更產(chǎn)生的后繼管理
（2）股東信息與個(gè)人所得稅12萬(wàn)申報(bào)要求
（三）新申報(bào)表的主表信息與填列說(shuō)明
1．主表與相關(guān)附表之間的勾稽關(guān)系
2．會(huì)計(jì)報(bào)表與主表之間的數(shù)據(jù)邏輯
（四）新申報(bào)表附表----收入與扣除項(xiàng)目明細(xì)表填列方法
1．一般企業(yè)收入明細(xì)表填列與技巧
2．一般企業(yè)成本支出明細(xì)表的填列與技巧
3．期間費(fèi)用明細(xì)表填列方法與技巧
（五）納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表及相關(guān)附表的填列方法
1．視同銷(xiāo)售納稅調(diào)整明細(xì)表填列方法
2．未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法
3．投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表及長(zhǎng)期股權(quán)投資納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法
4．專(zhuān)項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法及相關(guān)政策解析
5．職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法
6．廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法
7．捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法
8．政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表填報(bào)方法及相關(guān)政策解析
9．其他附表填列注意事項(xiàng)與填報(bào)方法
（六）資產(chǎn)項(xiàng)目扣除相關(guān)輔助報(bào)表填列方法及注意事項(xiàng)
1．資產(chǎn)扣除項(xiàng)目主要稅收文件解析
2．資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)納稅調(diào)整明細(xì)表填列方法
3．資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表及相關(guān)補(bǔ)充報(bào)表填列技巧
4．企業(yè)重組納稅調(diào)整明表
（七）所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表
1．所得稅彌補(bǔ)虧損主要稅收政策解析
2．所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表填列方法與案例分析
（八）稅收優(yōu)惠類(lèi)報(bào)表的填列方法
1．所得稅優(yōu)惠政策的新規(guī)定
2．收入、所得減免及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表與相關(guān)附表填列方法
3．抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表填列方法
4．減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表及相關(guān)附表填列方法
5．稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表填報(bào)方法
（九）跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅申報(bào)
1．企業(yè)年度分?jǐn)偹�得稅�?jì)算表填列方法
2．分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表填列方法
（十）匯算清繳中應(yīng)注意的問(wèn)題
1．稅收優(yōu)惠項(xiàng)目等需要分開(kāi)核算
2．不能按期辦理年度納稅申報(bào)的處理
3．年度納稅申報(bào)錯(cuò)誤的處理
4．減免稅企業(yè)應(yīng)及時(shí)申報(bào)
5．資產(chǎn)損失的申報(bào)事項(xiàng)
6．多繳稅款的申請(qǐng)退還或抵頂
7．特別納稅調(diào)整監(jiān)控事項(xiàng)與2014年54號(hào)公告的運(yùn)用
8．納稅申報(bào)資料的審查分析
9．稅務(wù)爭(zhēng)議的溝通與協(xié)調(diào)

認(rèn)證證書(shū)
經(jīng)培訓(xùn)后頒發(fā)《注冊(cè)納稅策劃師》培訓(xùn)證書(shū)（帶國(guó)徽）。獲得該證書(shū)，表明已完成后續(xù)教育計(jì)劃規(guī)定的本年度專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)任務(wù)，可作為《會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)執(zhí)業(yè)資格證書(shū)》后續(xù)教育的記錄登記證明。網(wǎng)上注冊(cè)、人社部相關(guān)官方網(wǎng)站查詢http://www.chinanet.gov.cn/，全國(guó)通用。請(qǐng)學(xué)員準(zhǔn)備身份證復(fù)印件1份，二寸證件照2張，提前郵遞或現(xiàn)場(chǎng)報(bào)到時(shí)交至?xí)��?wù)組。