中國培訓(xùn)易(aokangtiyu.cn)
財務(wù)稅務(wù)公開課
中國培訓(xùn)易（aokangtiyu.cn）
| 沈陽 2017年6月16–17日 | 廣州 2017年3月1–2日 |
課程費用：3380元/人（含授課、場地、資料、會務(wù)、現(xiàn)場咨詢費等）
培訓(xùn)目標
2天課程主要幫您解決以下問題：
1．金稅三期房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)評估風(fēng)險預(yù)警指標詳細分析與對策；
2．全面營改增后房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)稅務(wù)評估稽查重點方向與應(yīng)對策略；
3．房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理風(fēng)險防控關(guān)鍵點在哪里？
4．如何對房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)關(guān)鍵問題進行有效處理和正確評價？面對稅務(wù)質(zhì)疑，如何提
供正當(dāng)理由？
5．面對以金稅三期為核心的新政策、新指標，企業(yè)如何有效化解增值稅涉稅風(fēng)險？
課程詳情
剛剛接受營改增和增值稅專用發(fā)票的洗禮，《2017年稅務(wù)稽查重點工作安排》又將建安房地產(chǎn)企業(yè)推向風(fēng)口浪尖，以《全國稅務(wù)稽查規(guī)范（1.0版）》為行為準則，以金三系統(tǒng)+增值稅發(fā)票新系統(tǒng)+出口退稅系統(tǒng)+協(xié)查管理系統(tǒng)等多系統(tǒng)聯(lián)合為稽查新手段，輔助于五證合一、稅收實名制認證、個人稅號、信用體系、國地稅聯(lián)合稽查、一案雙查、雙搖號稽查制度、警稅協(xié)作、紀稅協(xié)作等稅收新措施，一場稽查大網(wǎng)已經(jīng)全面鋪開。
C 未來稽查一旦出現(xiàn)問題，不但給企業(yè)帶來巨大的損失，財務(wù)人員自身也不可幸免；除了自強不息加強自身稅收儲備外，合理風(fēng)控方法也是必不可少的，合同就是在金三嚴監(jiān)管下識別、管控、降低稅負稅收風(fēng)險的最重要手段。
C 本次課程以金稅三期的全面推行為背景，以合同風(fēng)險防范及合同控稅為核心，全方位為你剖析涉稅事項的預(yù)警評估、風(fēng)險識別，并闡釋合同控稅應(yīng)對策略，使納稅人在新征管模式下知己知彼、運籌帷幄，從而輕松面對。
主講內(nèi)容
一：金三系統(tǒng)開啟稅收征管新時代
1．互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計算
2．風(fēng)險預(yù)警+過程監(jiān)控+風(fēng)險推送
3．多系統(tǒng)聯(lián)手+《全國稅務(wù)稽查規(guī)范（1.0版）》
4．國地稅聯(lián)合檢查+案源信息多渠道
二：金三時代增值稅發(fā)票預(yù)警評估稽查及風(fēng)險防控
1．增值稅預(yù)警評估指標及案例剖析
2．失控票、滯留票涉稅風(fēng)險把控
3．增值稅開票系統(tǒng)—發(fā)票稽查利器
4．建筑房地產(chǎn)企業(yè)開票重大誤區(qū)及涉稅風(fēng)險
5．發(fā)票開具時點涉稅要點把控及處理技巧
6．不可忽視的備注欄及清單
7．購買方信息填寫常見問題及風(fēng)險把控
8．掛靠開票是否涉嫌虛開增值稅發(fā)票？
9．跨期票據(jù)涉稅風(fēng)險把控及新政剖析
10．食堂涉稅風(fēng)險剖析及優(yōu)化策略
三：金三時代增值稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險防控
1．增值稅預(yù)警評估指標及案例剖析
2．不同項目之間的進項稅能否抵扣？
3．進項稅是否可以“低納高抵”？
4．那些成本費用可以抵扣進項稅？
5．進項稅抵扣風(fēng)險把控及抵扣技巧
6．營改增前后稽查要點把控及應(yīng)對策略
7．銷售自產(chǎn)貨物并提供建筑勞務(wù)涉稅新政及要點把控
8．電梯銷售并負責(zé)安裝新舊政策差異及風(fēng)險把控
9．施工現(xiàn)場的水電費的博弈及處理技巧
10．綠化工程涉稅新政及風(fēng)險分析
11．兼營、混合銷售涉稅風(fēng)險把控及新政剖析
12．臨時工、季節(jié)工、勞務(wù)派遣用工涉稅要點把控及優(yōu)化策略
四：金三時代其他稅種的預(yù)警評估稽查及風(fēng)險防控
五：成也合同、敗也合同
1．合同—稅收風(fēng)險的產(chǎn)生根源和化解工具
2．合同—稅收籌劃最好的杠桿
3．合同控稅原理
4．合同風(fēng)險及籌劃的核心：九個統(tǒng)一和三個匹配
六：合同八大要素的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
（一）簽約主體（當(dāng)事人名稱或者姓名和住所）的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．3類簽約主體稅收待遇及選擇
2．產(chǎn)品定價原則和供應(yīng)商的管理
3．采購合同作價比對技巧及票據(jù)風(fēng)險管控
4．營改增后簽約主體相關(guān)信息的完善
（二）商品、服務(wù)（標的）的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．商品、服務(wù)稅務(wù)屬性判斷
2．易混商品、服務(wù)要點把控及化解方案
3．商品、服務(wù)稅務(wù)屬性和發(fā)票孿生關(guān)系
4．營改增后商品、服務(wù)部分不可或缺的內(nèi)容（專票、普票、稅率）
5．合同標的發(fā)生變更時發(fā)票的開具與處理
6．掛靠與分包合同簽訂技巧及營改增前后涉稅風(fēng)險管控
7．私車公用合同涉稅風(fēng)險剖析及簽訂技巧
8．銀行借款合同、理財合同涉稅要點把控
9．料、工、機合同涉稅風(fēng)險把控及簽訂技巧
10．清包合同簽訂技巧及涉稅要點把控
11．精裝房銷售合同四大涉稅風(fēng)險剖析及簽訂技巧
12．“零首付”銷售合同兩大涉稅風(fēng)險剖析及營改增前后異同
13．地下車庫銷售、租賃合同七個稅種涉稅風(fēng)險剖析及稅負差異
14．財政返還合同涉稅風(fēng)險分析及簽訂技巧
（三）數(shù)量的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
（四）質(zhì)量的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
（五）價款或者報酬的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．價款或者報酬公允性及涉稅管控
2．折扣銷售、銷售折扣、銷售折讓風(fēng)險管控及票據(jù)開具要點
3．營改增后應(yīng)當(dāng)明確價格、增值稅額及價外費用等
4．不同稅率的服務(wù)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)分項定價核算
5．“包稅”條款是否有效及化解策略
6．甲供工程（甲供材、甲供設(shè)備）涉稅風(fēng)險把控及合同簽訂技巧
7．甲指乙供合同簽訂技巧及涉稅風(fēng)險把控
8．施工合同金額變動簽訂技巧及涉稅風(fēng)險把控
9．免租期合同三大涉稅風(fēng)險剖析及規(guī)避技巧
10．BT、B0T、EPC、PPP等項目合同簽訂技巧及降負策略
（六）結(jié)算方式（履行期限、地點和方式）的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．履行期限—納稅義務(wù)啟動的標志
2．履行期限—稅收籌劃的關(guān)鍵點
3．履行期限—營改增前后最大風(fēng)險點及化解策略
4．履約地點與發(fā)票開具點的曖昧關(guān)系
5．銷售合同履約各種形式涉稅風(fēng)險把控
6．三流統(tǒng)一—進項稅抵扣、業(yè)務(wù)真實判斷核心點及合同規(guī)避策略
7．必須明確發(fā)票提供、付款方式等條款的約定
8．進項稅匹配的合同控制策略
（七）違約責(zé)任的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．什么時候違約金不交增值稅或營業(yè)稅？
2．價外費用的涉稅風(fēng)險把控
3．合同違約金、滯納金等是否繳納土地增值稅？
4．合同違約金、滯納金等的個人所得稅風(fēng)險
（八）解決爭議的辦法的涉稅風(fēng)險解析及風(fēng)險管控
1．增加涉稅擔(dān)保條款
2．營改增后虛假專票責(zé)任承擔(dān)
3．對賭協(xié)議條款擬定的涉稅要點
4．開票是否等于付款的司法爭議及解決方案
講師簡介
李老師 老師
中國注冊稅務(wù)師、資產(chǎn)評估師、全國管理咨詢師、北京財稅研究院研究員；中央財經(jīng)大學(xué)、北京國家會計學(xué)院、河北財經(jīng)學(xué)院等院校特聘講師、北京金旭紅教育咨詢公司稅務(wù)咨詢師、著名實戰(zhàn)派地產(chǎn)稅務(wù)專家。現(xiàn)擔(dān)任多家大中型地產(chǎn)企業(yè)和稅務(wù)、審計、評估、培訓(xùn)中介的稅務(wù)顧問。從事稅務(wù)工作20余年，熟悉稅收征管工作的實際情況，深諳企業(yè)的涉稅需求，具有豐富稅務(wù)實戰(zhàn)經(jīng)驗，并操刀數(shù)十家上市公司及大型房地產(chǎn)企業(yè)稅收籌劃。先后在上百個城市舉辦過財稅專題講座與培訓(xùn)，深受業(yè)內(nèi)人士好評。在培訓(xùn)中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務(wù)實踐結(jié)合，講授由淺入深、內(nèi)容準確、分析透徹、操作實用； 授課風(fēng)格生動詼諧、風(fēng)趣幽默，業(yè)內(nèi)稱為“實戰(zhàn)大師、金牌講師”！
課程對象
各房地產(chǎn)開發(fā)公司主管財稅的總經(jīng)理、財稅總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財會人員，
注冊會計師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。
備 注
課程名稱：金稅三期嚴監(jiān)管下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預(yù)警評估稽查與風(fēng)險防控 暨最新涉稅政策剖析專題通知
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
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為確保您的報名名額和及時參加，請?zhí)崆皩⒋耍▓竺恚?/font>E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認，并于開課前發(fā)出《培訓(xùn)報名確認函》。培訓(xùn)時間、地點、住宿等詳細信息請以《培訓(xùn)報名確認函》書面通知為準，敬請留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
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課程名稱：金稅三期嚴監(jiān)管下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預(yù)警評估稽查與風(fēng)險防控 暨最新涉稅政策剖析專題通知 時間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
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