中國培訓(xùn)易(aokangtiyu.cn)
財務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課
主辦單位：廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓(xùn)易（aokangtiyu.cn）
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課程詳情
銀行授信業(yè)務(wù)審計的特性及目標(biāo)
銀行授信業(yè)務(wù)審計的特性
銀行授信業(yè)務(wù)審計的目標(biāo)
授信業(yè)務(wù)審計的基本內(nèi)容
（一）信貸組織結(jié)構(gòu)與決策機制
（二）授權(quán)授信管理制度
（三）貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
（四）貸款管理責(zé)任制
（五）貸款風(fēng)險管理
授信業(yè)務(wù)的審計目標(biāo)
（一）信貸業(yè)務(wù)的真實性；
（二）信貸業(yè)務(wù)的完整性；
（三）信貸業(yè)務(wù)的正確性；
（四）信貸業(yè)務(wù)的合法性；
（五）信貸資產(chǎn)的效益性；
四、授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計
信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素
1）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制環(huán)境 2）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與評估
3）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施 4）信貸業(yè)務(wù)信息交流與反饋
5）信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督評價與糾正
（二）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的內(nèi)容
1）信貸組織結(jié)構(gòu) 2）信貸管理原則；
3）信貸管理政策 4）統(tǒng)一授權(quán)授信制度
5）貸款管理責(zé)任制 6）貸款操作規(guī)程
7）貸款風(fēng)險控制與管理
（三）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的符合性測試
1）內(nèi)部控制制度健全完善情況 2）決策機構(gòu)的設(shè)置情況
3）信貸部門、信貸崗位設(shè)置及分工情況 4）授權(quán)授信情況；
5）貸款程序內(nèi)部控制情況 6）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的評價
五、授信業(yè)務(wù)審計的實質(zhì)性測試
（一）信貸業(yè)務(wù)合法、合規(guī)性審計
（二）貸款真實性審計
（三）貸款效益審計
（四）貸款風(fēng)險管理審計
六、計算機環(huán)境下的授信業(yè)務(wù)審計
（一）主要風(fēng)險點分析
（二）主要測試模塊精講
1）貸款主體信用風(fēng)險測試模塊 2）關(guān)聯(lián)企業(yè)識別模塊
3）掩蓋不良資產(chǎn)識別模塊 4）貸款余額真實性測試模塊
銀行授信業(yè)務(wù)審計的特性
銀行授信業(yè)務(wù)審計的目標(biāo)
授信業(yè)務(wù)審計的基本內(nèi)容
（一）信貸組織結(jié)構(gòu)與決策機制
（二）授權(quán)授信管理制度
（三）貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
（四）貸款管理責(zé)任制
（五）貸款風(fēng)險管理
授信業(yè)務(wù)的審計目標(biāo)
（一）信貸業(yè)務(wù)的真實性；
（二）信貸業(yè)務(wù)的完整性；
（三）信貸業(yè)務(wù)的正確性；
（四）信貸業(yè)務(wù)的合法性；
（五）信貸資產(chǎn)的效益性；
四、授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計
信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素
1）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制環(huán)境 2）信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與評估
3）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制措施 4）信貸業(yè)務(wù)信息交流與反饋
5）信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督評價與糾正
（二）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的內(nèi)容
1）信貸組織結(jié)構(gòu) 2）信貸管理原則；
3）信貸管理政策 4）統(tǒng)一授權(quán)授信制度
5）貸款管理責(zé)任制 6）貸款操作規(guī)程
7）貸款風(fēng)險控制與管理
（三）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的符合性測試
1）內(nèi)部控制制度健全完善情況 2）決策機構(gòu)的設(shè)置情況
3）信貸部門、信貸崗位設(shè)置及分工情況 4）授權(quán)授信情況；
5）貸款程序內(nèi)部控制情況 6）信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的評價
五、授信業(yè)務(wù)審計的實質(zhì)性測試
（一）信貸業(yè)務(wù)合法、合規(guī)性審計
（二）貸款真實性審計
（三）貸款效益審計
（四）貸款風(fēng)險管理審計
六、計算機環(huán)境下的授信業(yè)務(wù)審計
（一）主要風(fēng)險點分析
（二）主要測試模塊精講
1）貸款主體信用風(fēng)險測試模塊 2）關(guān)聯(lián)企業(yè)識別模塊
3）掩蓋不良資產(chǎn)識別模塊 4）貸款余額真實性測試模塊
講師簡介
章從大 老師
章從大，世界華人講師500強，中國人民大學(xué)工商管理碩士（MBA），中國注冊會計師（CPA），注冊稅務(wù)師（CPT），中國目前唯一縱橫“財稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理”三大領(lǐng)域的“三棲”實戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師，中國財稅課程生動化、形象化第一人。章從大老師目前為阿里巴巴直播室、國家發(fā)展與改革委員會“暢講中國”組委會、聚成華企在線商學(xué)院、中國管理科學(xué)學(xué)會納稅籌劃師論證項目、中國企業(yè)聯(lián)合會財務(wù)主管論證項目特聘講師，國富經(jīng)濟研究院特聘教授，清華大學(xué)財務(wù)總監(jiān)班特聘講師。清華大學(xué)、浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、同濟大學(xué)、中國人民大學(xué)、中山大學(xué)、西北工業(yè)大學(xué)等著名高校EMBA、MBA、總裁班特聘講師。歷任江蘇油田江都油脂油品廠財務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚州大公會計師事務(wù)所首席注冊會計師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財務(wù)官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財務(wù)總監(jiān)。精通財務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、資本運作、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計、項目可行性分析及項目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等，先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù)，為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，此外成功舉辦過數(shù)百次大型公開課。
課程對象
備 注
課程名稱：授信業(yè)務(wù)審計要點與檢查方法修煉
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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