「課程背景」
巴林銀行、安然、世通、帕瑪拉特、鄭百文、秦池、巨人、三株、三鹿……等一批批旗艦型企業(yè)倒下，再次向我們證明了“得控則強(qiáng)、失控則弱、無控則亡”的黃金法則。如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？如何確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？如何盡可能地減少企業(yè)的資產(chǎn)流失？如何保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)？這是全球危機(jī)背景下企業(yè)必須深思的經(jīng)營(yíng)話題。
2008年6月28日，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》�！兑�(guī)范》自2009年7月1日起先在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵(lì)非上市的其他大中型企業(yè)執(zhí)行。這標(biāo)志著中國(guó)版的“薩奧法案”已正式啟動(dòng)，標(biāo)志著我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破。
本課程圍繞著企業(yè)內(nèi)部控制框架、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、內(nèi)部控制實(shí)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理等企業(yè)控制體系核心模塊進(jìn)行深入探討，為學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)提供實(shí)戰(zhàn)性指導(dǎo)。

「課程收益」
s 了解目前先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實(shí)踐狀況
s 掌握先進(jìn)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊和內(nèi)部審計(jì)等理論
s 掌握企業(yè)內(nèi)部控制缺陷診斷方法，評(píng)價(jià)內(nèi)控效果并進(jìn)行改進(jìn)
s 掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)方法，建立適合企業(yè)自身內(nèi)控體系
s 通過內(nèi)控典型案例幫助學(xué)員掌握業(yè)務(wù)活動(dòng)中控制要點(diǎn)、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法
s 掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程

「適合對(duì)象」
s 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級(jí)管理人員
s 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門相關(guān)人員
s 財(cái)務(wù)及其他職能部門的經(jīng)理

「課程大綱」
模塊一：企業(yè)導(dǎo)入內(nèi)部控制的必要性
1. 從巴林銀行、中航油、三鹿…等企業(yè)談起
2. 成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異
3. 內(nèi)部控制知識(shí)體系發(fā)展因程
4. 我國(guó)現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系

模塊二：內(nèi)部控制框架體系解析
1. 創(chuàng)建健康的可持續(xù)的控制環(huán)境
2. 風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)與實(shí)施
3. 控制活動(dòng)及其日常經(jīng)營(yíng)工作中體現(xiàn)
4. 創(chuàng)建暢通的信息溝通渠道
5. 重視審計(jì)監(jiān)督體系建設(shè)

模塊三：內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)流程設(shè)計(jì)實(shí)務(wù)
1. 誰來負(fù)責(zé)內(nèi)控流程體系設(shè)計(jì)？?jī)?nèi)控流程設(shè)計(jì)依據(jù)與原則
2. 人力資源風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
3. 資金管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
4. 采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
5. 存貨業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
6. 固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
7. 銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
8. 合同管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)
9. 信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制流程設(shè)計(jì)

模塊四：內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)施及其局限性
1. 制度流程實(shí)施效果不佳原因剖析
2. 制度流程有效落地四項(xiàng)策略
3. 制度流程先天性不足的預(yù)防