中國培訓易(aokangtiyu.cn)
特色課程內訓課
主辦單位：廣州必學企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓易（aokangtiyu.cn）
中國培訓易（aokangtiyu.cn）
培訓目標
² 掌握內部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應用內部部控制基礎工具
² 對內控應用指引包括資金活動、全面預算、財務報告、內部信息傳遞、資產管理、采購業(yè)務、擔保業(yè)務等全面深度解讀，掌握內控實務關鍵控制要點及方法
² 從零基礎啟動并完成內控體系文件建設
² 掌握內控體系啟動運行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內控要求的技巧
² 掌握內部控制自我評價、應對外部審計的基本技巧
² 分享內控體系建立過程中的常見問題與應對方法
課程詳情
小小出納卷走千萬資金，存在銀行資金不翼而飛，采購成本居高不下，對外投資巨額虧損，下屬分支機構管控乏力，企業(yè)風險無處不在，您的企業(yè)對風險有效管控了嗎？您了解企業(yè)內控漏洞和要點所在嗎？
2010年4月26日，《企業(yè)內部控制配套指引》（以下簡稱“《配套指引》”）的正式出臺，本課程結合實際案例，講解企業(yè)內部控制與風險管理基礎，精準把脈、專業(yè)指引！旨在幫助企業(yè)管理全面了解內控，進而有效提升自身內控理論與實務水準。
通過本課程，我們將幫助學員掌握內控基本原理， 接觸大量真實鮮活的企業(yè)內控實踐案例， 掌握各業(yè)務循環(huán)的關鍵控制點、控制方法，了解如何構建內控體系，有效提高風險防范能力。
培訓對象
² 集團公司董事、監(jiān)事及高管
² 集團及子公司企業(yè)各職能部門和業(yè)務部門中高層管理人員
² 企業(yè)內審部、內控部、合規(guī)部、財務部和風險管理部人員
課程收益
² 掌握內部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應用內部部控制基礎工具
² 對內控應用指引包括資金活動、全面預算、財務報告、內部信息傳遞、資產管理、采購業(yè)務、擔保業(yè)務等全面深度解讀，掌握內控實務關鍵控制要點及方法
² 從零基礎啟動并完成內控體系文件建設
² 掌握內控體系啟動運行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內控要求的技巧
² 掌握內部控制自我評價、應對外部審計的基本技巧
² 分享內控體系建立過程中的常見問題與應對方法
² 為學員提供最新的《中國企業(yè)內控法規(guī)資料匯編》
² 學員還將獲得包括《內控手冊》模板在內的內控項目執(zhí)行工具
課程特點
模塊化設計：結合內控人員核心能力框架和業(yè)務循環(huán)，將全部課程分為若干模塊，各個模塊相對獨立又有機地成為一體，學員可結合自身需要靈活選擇。
案例教學：本系列課程開發(fā)了一整套實務案例庫，并且結合咨詢實務不斷更新，避免了單純的理論講解帶來的枯燥，讓學員能更好地理解和操作。
實戰(zhàn)性強：講師用有豐富的企業(yè)實務及咨詢經驗，并在授課過程中通過互動，幫學員答疑解惑，另外，還給學員提供大量實用的操作表單和工具。
課程時間長度
2～5天（根據模塊組合及講解詳細程度確定）
課程大綱
模塊一：內部控制理論總論與法規(guī)背景（半天）
九、引言：企業(yè)舞弊與風險防范
十、內部控制理論發(fā)展與框架
十一、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺背景
十二、內控法規(guī)框架講解及內部控制主要要素
十三、何為控制環(huán)境？
十四、如何識別和評估風險？
十五、如何設計控制活動？
十六、如何進行信息溝通？
十七、如何實施監(jiān)督？
十八、中國企業(yè)內控常見漏洞及對策
十九、內控實務中常見誤區(qū)
二十、有效內部控制的關鍵要素
模塊二：貨幣資金及財務報告的內控要點
v 組織結構及人員控制
v 銀行賬戶及印鑒管理
v 票據管理
v 收款環(huán)節(jié)控制要點
v 費用報銷及付款環(huán)節(jié)控制要點
v 會計核算與財務報告編制控制要點
v 財務分析與檢查的控制要點
模塊三：投融資及擔保的內控要點
v 投資內控
n 一、項目篩選
n 二、初步評估
n 三、盡職調查
n 四、投資決策與交易設計
n 五、合約履行
n 六、投后管理
n 七、投資退出
n 八、投資評估
v 融資內控
v 擔保管理
模塊四： 銷售業(yè)務管理的內控要點
v 銷售循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
v 銷售循環(huán)的主要風險
v 銷售循環(huán)的關鍵控制要點
n 銷售定價
n 信用管理
n 銷售合同管理
n 發(fā)貨管理
n 收款管理
v 銷售循環(huán)內控實施方案
模塊五： 采購及資產管理的內控要點
v 采購循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
v 采購循環(huán)的主要風險
v 采購循環(huán)的關鍵控制要點
n 請購審批
n 詢價比價
n 選擇供應商
n 采購合同管理
n 驗收付款
n 供應商評估
v 采購循環(huán)內控實施方案
v 資產管理內控要點
n 存貨管理
n 固定資產管理
n 無形資產管理
模塊六：全面預算及信息系統(tǒng)控制的內控
v 全面預算管理內控要點
n 全面預算概述及其指引解讀
n 編制全面預算的內控要點
n 全面預算跟蹤及調整的內控要點
n 全面預算考核的內控要點
n 全面預算管理需要注意的事項
v 信息系統(tǒng)及內部信息傳遞的內控要點
n 信息系統(tǒng)及內部信息傳遞指引解讀
n 內部信息傳遞的主要風險及應對
n 信息系統(tǒng)開發(fā)的內控要點
n 信息系統(tǒng)運行與維護的內控要點
模塊七：內控體系合規(guī)要求、建設實施、評價及審計
v 上市公司及擬上市公司的內控合規(guī)要求
v 內控建設的主要步驟及要點
v 如何組織內控自我評價
v 如何應對內控外部審計
v 企業(yè)內控工作過程的有效工具及推進過程中的主要問題應對之道
2010年4月26日，《企業(yè)內部控制配套指引》（以下簡稱“《配套指引》”）的正式出臺，本課程結合實際案例，講解企業(yè)內部控制與風險管理基礎，精準把脈、專業(yè)指引！旨在幫助企業(yè)管理全面了解內控，進而有效提升自身內控理論與實務水準。
通過本課程，我們將幫助學員掌握內控基本原理， 接觸大量真實鮮活的企業(yè)內控實踐案例， 掌握各業(yè)務循環(huán)的關鍵控制點、控制方法，了解如何構建內控體系，有效提高風險防范能力。
培訓對象
² 集團公司董事、監(jiān)事及高管
² 集團及子公司企業(yè)各職能部門和業(yè)務部門中高層管理人員
² 企業(yè)內審部、內控部、合規(guī)部、財務部和風險管理部人員
課程收益
² 掌握內部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應用內部部控制基礎工具
² 對內控應用指引包括資金活動、全面預算、財務報告、內部信息傳遞、資產管理、采購業(yè)務、擔保業(yè)務等全面深度解讀，掌握內控實務關鍵控制要點及方法
² 從零基礎啟動并完成內控體系文件建設
² 掌握內控體系啟動運行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內控要求的技巧
² 掌握內部控制自我評價、應對外部審計的基本技巧
² 分享內控體系建立過程中的常見問題與應對方法
² 為學員提供最新的《中國企業(yè)內控法規(guī)資料匯編》
² 學員還將獲得包括《內控手冊》模板在內的內控項目執(zhí)行工具
課程特點
模塊化設計：結合內控人員核心能力框架和業(yè)務循環(huán)，將全部課程分為若干模塊，各個模塊相對獨立又有機地成為一體，學員可結合自身需要靈活選擇。
案例教學：本系列課程開發(fā)了一整套實務案例庫，并且結合咨詢實務不斷更新，避免了單純的理論講解帶來的枯燥，讓學員能更好地理解和操作。
實戰(zhàn)性強：講師用有豐富的企業(yè)實務及咨詢經驗，并在授課過程中通過互動，幫學員答疑解惑，另外，還給學員提供大量實用的操作表單和工具。
課程時間長度
2～5天（根據模塊組合及講解詳細程度確定）
課程大綱
模塊一：內部控制理論總論與法規(guī)背景（半天）
九、引言：企業(yè)舞弊與風險防范
十、內部控制理論發(fā)展與框架
十一、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺背景
十二、內控法規(guī)框架講解及內部控制主要要素
十三、何為控制環(huán)境？
十四、如何識別和評估風險？
十五、如何設計控制活動？
十六、如何進行信息溝通？
十七、如何實施監(jiān)督？
十八、中國企業(yè)內控常見漏洞及對策
十九、內控實務中常見誤區(qū)
二十、有效內部控制的關鍵要素
模塊二：貨幣資金及財務報告的內控要點
v 組織結構及人員控制
v 銀行賬戶及印鑒管理
v 票據管理
v 收款環(huán)節(jié)控制要點
v 費用報銷及付款環(huán)節(jié)控制要點
v 會計核算與財務報告編制控制要點
v 財務分析與檢查的控制要點
模塊三：投融資及擔保的內控要點
v 投資內控
n 一、項目篩選
n 二、初步評估
n 三、盡職調查
n 四、投資決策與交易設計
n 五、合約履行
n 六、投后管理
n 七、投資退出
n 八、投資評估
v 融資內控
v 擔保管理
模塊四： 銷售業(yè)務管理的內控要點
v 銷售循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
v 銷售循環(huán)的主要風險
v 銷售循環(huán)的關鍵控制要點
n 銷售定價
n 信用管理
n 銷售合同管理
n 發(fā)貨管理
n 收款管理
v 銷售循環(huán)內控實施方案
模塊五： 采購及資產管理的內控要點
v 采購循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
v 采購循環(huán)的主要風險
v 采購循環(huán)的關鍵控制要點
n 請購審批
n 詢價比價
n 選擇供應商
n 采購合同管理
n 驗收付款
n 供應商評估
v 采購循環(huán)內控實施方案
v 資產管理內控要點
n 存貨管理
n 固定資產管理
n 無形資產管理
模塊六：全面預算及信息系統(tǒng)控制的內控
v 全面預算管理內控要點
n 全面預算概述及其指引解讀
n 編制全面預算的內控要點
n 全面預算跟蹤及調整的內控要點
n 全面預算考核的內控要點
n 全面預算管理需要注意的事項
v 信息系統(tǒng)及內部信息傳遞的內控要點
n 信息系統(tǒng)及內部信息傳遞指引解讀
n 內部信息傳遞的主要風險及應對
n 信息系統(tǒng)開發(fā)的內控要點
n 信息系統(tǒng)運行與維護的內控要點
模塊七：內控體系合規(guī)要求、建設實施、評價及審計
v 上市公司及擬上市公司的內控合規(guī)要求
v 內控建設的主要步驟及要點
v 如何組織內控自我評價
v 如何應對內控外部審計
v 企業(yè)內控工作過程的有效工具及推進過程中的主要問題應對之道
講師簡介
馬軍生 老師
南京大學學士（金融學）
復旦大學會計學博士
上海證券交易所博士后
注冊會計師(CPA)
澳大利亞資深公共會計師（IPA Au）
國際注冊內部審計師（CIA）
高級會計師
財務與風控實戰(zhàn)專家
男，1975年出生，南京大學經濟學學士、復旦大學會計學博士、理論經濟學博士后、上海證券交易所博士后、注冊會計師、澳大利亞資深公共會計師（FIPA Au）、國際注冊內審師（CIA）、高級會計師、北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家、中華講師網特聘資深實戰(zhàn)講師、《董事會》雜志專欄作者，為復旦大學、上海交大、上海財大、國家會計學院等多所高校研究生及總裁班授課。
主要擅長領域：內部控制、風險管理、財務分析及管理、非財、審計、會計準則及稅務；
實務經驗豐富，超過18年的從業(yè)經歷，先后擔任大中型企業(yè)內審經理、財務負責人、商業(yè)銀行信貸主管、BDO會計師事務所（全球第五大會計師事務所）咨詢合伙人。近年來已為上百家上市公司及企事業(yè)單位提供財務及內控管理的咨詢、培訓服務，在內部控制、風險管理、財務分析及管理有獨到見解，發(fā)表相關文章五十多篇。
在《財務與會計》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《內部控制十大漏洞》、《企業(yè)內部控制建設若干問題思考》、《企業(yè)內部控制體系建設十大誤區(qū)及防范》、《新會計準則下估值思考》等論文五十多篇，編著CFA首套中文輔導教材《財務報表分析技術》、編著《內部控制漏洞識別與財務應對》；
主持國家科技部技術創(chuàng)新基金課題“智能化企業(yè)內部控制軟件系統(tǒng)”、上海市博士后重點課題“我國上市公司內部控制評價與監(jiān)管系統(tǒng)研究”、上海證券交易所課題“上市公司內部控制評價系統(tǒng)研究”、上海市會計學會重點課題“企業(yè)內部控制評價方法與指數研究”、“交易所內控規(guī)范研究——兼論事業(yè)單位內控建設與評價”等；
復旦大學會計學博士
上海證券交易所博士后
注冊會計師(CPA)
澳大利亞資深公共會計師（IPA Au）
國際注冊內部審計師（CIA）
高級會計師
財務與風控實戰(zhàn)專家
男，1975年出生，南京大學經濟學學士、復旦大學會計學博士、理論經濟學博士后、上海證券交易所博士后、注冊會計師、澳大利亞資深公共會計師（FIPA Au）、國際注冊內審師（CIA）、高級會計師、北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家、中華講師網特聘資深實戰(zhàn)講師、《董事會》雜志專欄作者，為復旦大學、上海交大、上海財大、國家會計學院等多所高校研究生及總裁班授課。
主要擅長領域：內部控制、風險管理、財務分析及管理、非財、審計、會計準則及稅務；
實務經驗豐富，超過18年的從業(yè)經歷，先后擔任大中型企業(yè)內審經理、財務負責人、商業(yè)銀行信貸主管、BDO會計師事務所（全球第五大會計師事務所）咨詢合伙人。近年來已為上百家上市公司及企事業(yè)單位提供財務及內控管理的咨詢、培訓服務，在內部控制、風險管理、財務分析及管理有獨到見解，發(fā)表相關文章五十多篇。
在《財務與會計》、《企業(yè)管理》、《中國證券報》等報刊發(fā)表《內部控制十大漏洞》、《企業(yè)內部控制建設若干問題思考》、《企業(yè)內部控制體系建設十大誤區(qū)及防范》、《新會計準則下估值思考》等論文五十多篇，編著CFA首套中文輔導教材《財務報表分析技術》、編著《內部控制漏洞識別與財務應對》；
主持國家科技部技術創(chuàng)新基金課題“智能化企業(yè)內部控制軟件系統(tǒng)”、上海市博士后重點課題“我國上市公司內部控制評價與監(jiān)管系統(tǒng)研究”、上海證券交易所課題“上市公司內部控制評價系統(tǒng)研究”、上海市會計學會重點課題“企業(yè)內部控制評價方法與指數研究”、“交易所內控規(guī)范研究——兼論事業(yè)單位內控建設與評價”等；
課程對象
備 注
課程名稱：企業(yè)內控之道：內控法規(guī)指引解讀及體系構建
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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