課程詳情
一、如何認(rèn)識內(nèi)部控制
1．內(nèi)部控制在商業(yè)銀行經(jīng)營中的作用
2．內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
二、會計業(yè)務(wù)風(fēng)險的表現(xiàn)形式
1．會計業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式和防范手段
Ø 人員配備、機構(gòu)設(shè)置風(fēng)險。
Ø 會計結(jié)算操作風(fēng)險。
Ø 票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。
Ø 員工欺詐舞弊風(fēng)險。
2．會計內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)分析
Ø 思想上對內(nèi)控的必要性缺乏足夠認(rèn)識
Ø 內(nèi)控制度建設(shè)缺乏規(guī)范統(tǒng)一性
Ø 內(nèi)控制度執(zhí)行力不強
三、內(nèi)部控制手段
1．內(nèi)部制約機制
2．員工行為禁止性規(guī)定
Ø 基本類禁止性規(guī)定
Ø 管理類禁止性規(guī)定
Ø 專業(yè)類禁止性規(guī)定
3．違規(guī)積分管理
四、案例分析
1．應(yīng)付檢查，虛假查庫
2．權(quán)限卡管理不善，不法分子乘機作案
3．印、押、證管理失控，違規(guī)終釀苦果
4．隨意查復(fù)雖輕松 資金損失責(zé)難逃
5．長期“堅守”崗位 案件隱患無窮
6．分管分用失控 制約機制失效
1．內(nèi)部控制在商業(yè)銀行經(jīng)營中的作用
2．內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則
二、會計業(yè)務(wù)風(fēng)險的表現(xiàn)形式
1．會計業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式和防范手段
Ø 人員配備、機構(gòu)設(shè)置風(fēng)險。
Ø 會計結(jié)算操作風(fēng)險。
Ø 票據(jù)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。
Ø 員工欺詐舞弊風(fēng)險。
2．會計內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)分析
Ø 思想上對內(nèi)控的必要性缺乏足夠認(rèn)識
Ø 內(nèi)控制度建設(shè)缺乏規(guī)范統(tǒng)一性
Ø 內(nèi)控制度執(zhí)行力不強
三、內(nèi)部控制手段
1．內(nèi)部制約機制
2．員工行為禁止性規(guī)定
Ø 基本類禁止性規(guī)定
Ø 管理類禁止性規(guī)定
Ø 專業(yè)類禁止性規(guī)定
3．違規(guī)積分管理
四、案例分析
1．應(yīng)付檢查，虛假查庫
2．權(quán)限卡管理不善，不法分子乘機作案
3．印、押、證管理失控，違規(guī)終釀苦果
4．隨意查復(fù)雖輕松 資金損失責(zé)難逃
5．長期“堅守”崗位 案件隱患無窮
6．分管分用失控 制約機制失效
講師簡介
王一鳴 老師
金融培訓(xùn)實戰(zhàn)派專家
中國某國有五大行審計部高管
國有行五大行培訓(xùn)中心特約高級培訓(xùn)講師
銀行審計工作經(jīng)歷逾30年
國內(nèi)審計部極少精通銀行業(yè)務(wù)和計算機技術(shù)的非現(xiàn)場資深專家
多次參與總行非現(xiàn)場稽核風(fēng)險指標(biāo)體系的編制
為五大行針對大數(shù)據(jù)開發(fā)多個非現(xiàn)場稽核項目
多次受邀為五大行稽核條線介紹非現(xiàn)場審計經(jīng)驗
專家介紹：
高級會計師、高級經(jīng)濟師。王老師任職于某國有五大行，從事金融工作三十多年，12年銀行非現(xiàn)場審計工作經(jīng)歷。熟悉銀行會計、財務(wù)、審計工作，并有較為深入的研究。在銀行任職期間，兼任該行培訓(xùn)中心資深講師，具有15年教學(xué)和培訓(xùn)經(jīng)歷。隨著銀行各項業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化程度提高，現(xiàn)代審計理念中，現(xiàn)場審計應(yīng)建立在非現(xiàn)場審計基礎(chǔ)之上，王老師課程順應(yīng)時代潮流，具有極大的實用價值。他以龐大的數(shù)據(jù)為依托，利用現(xiàn)有的技術(shù)手段，精確、批量地處理被審計對象的相關(guān)業(yè)務(wù)信息，并將自己多年工作心得和寶貴經(jīng)驗延展到課程內(nèi)容之中。觀點新穎，如《企業(yè)財務(wù)報表分析與舞弊識別》，王老師就以信貸審計的角度，把大數(shù)據(jù)、各種指標(biāo)等因素，融匯其中，精準(zhǔn)有效找出報表存在的問題，現(xiàn)場實操，以生動的案例印證理論和觀點。作為業(yè)內(nèi)資深專家，王老師受邀為多家銀行授課，領(lǐng)導(dǎo)聽后給予極高評價，并多次追加課程，開設(shè)公開課，座無虛席。
中國某國有五大行審計部高管
國有行五大行培訓(xùn)中心特約高級培訓(xùn)講師
銀行審計工作經(jīng)歷逾30年
國內(nèi)審計部極少精通銀行業(yè)務(wù)和計算機技術(shù)的非現(xiàn)場資深專家
多次參與總行非現(xiàn)場稽核風(fēng)險指標(biāo)體系的編制
為五大行針對大數(shù)據(jù)開發(fā)多個非現(xiàn)場稽核項目
多次受邀為五大行稽核條線介紹非現(xiàn)場審計經(jīng)驗
專家介紹：
高級會計師、高級經(jīng)濟師。王老師任職于某國有五大行，從事金融工作三十多年，12年銀行非現(xiàn)場審計工作經(jīng)歷。熟悉銀行會計、財務(wù)、審計工作，并有較為深入的研究。在銀行任職期間，兼任該行培訓(xùn)中心資深講師，具有15年教學(xué)和培訓(xùn)經(jīng)歷。隨著銀行各項業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化程度提高，現(xiàn)代審計理念中，現(xiàn)場審計應(yīng)建立在非現(xiàn)場審計基礎(chǔ)之上，王老師課程順應(yīng)時代潮流，具有極大的實用價值。他以龐大的數(shù)據(jù)為依托，利用現(xiàn)有的技術(shù)手段，精確、批量地處理被審計對象的相關(guān)業(yè)務(wù)信息，并將自己多年工作心得和寶貴經(jīng)驗延展到課程內(nèi)容之中。觀點新穎，如《企業(yè)財務(wù)報表分析與舞弊識別》，王老師就以信貸審計的角度，把大數(shù)據(jù)、各種指標(biāo)等因素，融匯其中，精準(zhǔn)有效找出報表存在的問題，現(xiàn)場實操，以生動的案例印證理論和觀點。作為業(yè)內(nèi)資深專家，王老師受邀為多家銀行授課，領(lǐng)導(dǎo)聽后給予極高評價，并多次追加課程，開設(shè)公開課，座無虛席。
課程對象
備 注
課程名稱：會計內(nèi)部控制
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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