《企業(yè)所得稅年終納稅申報講解》課程大綱
一、課程簡介
本課程將結(jié)合實例講解如何在企業(yè)所得稅匯算清繳時做好相關(guān)的納稅調(diào)整工作。如何填寫新的《企業(yè)所得稅納稅申報表》。
二、、教學(xué)大綱
本課程主要講解的內(nèi)容：
第一部分 企業(yè)所得稅的核算
1.企業(yè)所得稅的核算程序
2.綜合案例解析
第二部分 企業(yè)所得稅年終納稅申報
1.跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅政策
案例（一）
2.新所得稅年度納稅申報表的主要變化
第三部分 企業(yè)所得稅納稅申報表的填報
1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》填報說明
案例（二）主表的填報
案例（三）收入明細(xì)表的填報
2. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表二：成本費用明細(xì)表填報說明
案例（四）成本費用明細(xì)表的填報
3. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表三：納稅調(diào)整明細(xì)表填報說明
案例（五）納稅調(diào)整明細(xì)表的填報
4. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表四：企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表填報說明
案例（六）彌補虧損明細(xì)表的填報。
5. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表五：稅收優(yōu)惠明細(xì)表
6. 企業(yè)所得稅年度納稅申報表附表六：境外所得稅抵免計算明細(xì)表
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的高中級管理層、各級財務(wù)管理人員，如集團主管財務(wù)的副總經(jīng)理、總會計師、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理及其他財務(wù)管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時間
培訓(xùn)需要時間：一天。

《企業(yè)所得稅年終納稅申報講解》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)所得稅年終納稅申報講解》所屬專題
企業(yè)所得稅、

《企業(yè)所得稅年終納稅申報講解》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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