《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)》課程大綱
引言：什么是控制
1. 建立內(nèi)部控制的重要性
什么是內(nèi)部控制
內(nèi)部控制系統(tǒng)涵蓋的范圍
企業(yè)建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的目的
缺乏內(nèi)部控制而導(dǎo)致的非正�，F(xiàn)象列舉
內(nèi)控與公司政策、會(huì)計(jì)程序
2. 內(nèi)部控制中的責(zé)任劃分
管理層的責(zé)任
財(cái)務(wù)的責(zé)任
各部門及每位員工的角色定位
3. 內(nèi)部控制的建立程序
項(xiàng)目小組的設(shè)立與項(xiàng)目管理
內(nèi)部控制的程序設(shè)計(jì)
內(nèi)部控制的文件設(shè)計(jì)
不同類型企業(yè)的內(nèi)部控制
4. 重要交易循環(huán)的流程控制
現(xiàn)金的控制程序
存貨的控制程序
固定資產(chǎn)的控制程序
銷售與信用的控制程序
采購(gòu)與付款的控制程序
每塊程序都將涉及：
目標(biāo)、關(guān)鍵控制點(diǎn)、制度設(shè)計(jì)、案例分析、失控狀況表現(xiàn)及改善方法
5. 控制的控制——從內(nèi)部審計(jì)看內(nèi)部控制
內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制
內(nèi)部審計(jì)組織：目的與作用、架構(gòu)、責(zé)任與權(quán)利
審計(jì)內(nèi)部控制的程序和方法：五階段實(shí)施法
* 怎樣開始內(nèi)部審計(jì)
* 如何確定高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域
* 如何編制及處置內(nèi)部審計(jì)問卷
* 怎樣撰寫內(nèi)部審計(jì)報(bào)告
* 怎樣跟蹤審計(jì)實(shí)施
6. 防范內(nèi)部舞弊
制定公司的紀(jì)律守則，建立良好道德操守的風(fēng)氣
培訓(xùn)員工提高道德操守標(biāo)準(zhǔn)
設(shè)立投訴渠道
財(cái)務(wù)人員經(jīng)常遇見的道德操守問題
道德操守案例與分析

《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)》課程目的
* 對(duì)內(nèi)部控制制度有完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)
* 掌握內(nèi)部控制的制定原則
* 結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計(jì)控制要點(diǎn)，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
* 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)

《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)》適合對(duì)象
* 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員
* 涉及內(nèi)部控制的管理人員

《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)》所屬分類
戰(zhàn)略管理

《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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