《企業(yè)投融資稅收疑難問題與稽查風險防范》課程詳情
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【課程背景】“左手資本,右手實業(yè)”!投融資稅收對地產(chǎn)企業(yè)影響極大,不懂得投融資稅收的財務人員,做不好財務經(jīng)理,做不了財務總監(jiān)!
2014年,國家稅務總局稽查局全國明確“單位和個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務稽查“為指令性稽查項目,山雨欲來!
GP、LP、私募、VC名詞滿天飛,資本交易已是時代特征,懂得資本交易稅收,才能做好重要決策,作為老板,不懂得資本交易稅收就如在黑暗中行走,做個懂戰(zhàn)略的老板吧!
老板和財務一起來吧,本課程需要決策層的參與,一起度過高信息量而又絕不枯燥的兩天!
課程對象
總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員、財務總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、稅務經(jīng)理、資金經(jīng)理 、財務部、審計部等部門相關(guān)人員 、項目負責人。
【課程收益】
★一星:這是一堂“與時俱進”系統(tǒng)學習稅收的課程,課程強調(diào)“與時俱進”,政策更新度直到講課前一天晚上;
★二星:這是一堂防范稅務稽查風險的課程,緊緊跟隨稅務稽查的步伐,解析2014年最新的稅務稽查風險;
★三星:這是一堂破解稅政難局的稅收籌劃課,針對經(jīng)濟形勢的變化,設(shè)計個性化的稅收策劃方案;
★四星:這是一堂解決實際問題的答疑課,課程預留答疑板塊,針對學員預先準備好的問題或現(xiàn)場的提問,現(xiàn)場解答疑難問題;
★五星:這是一堂注重客戶體驗的精品課,張偉老師的投融資稅收課程內(nèi)容:豐富實用、表現(xiàn)形式:生動活潑,深受學員好評。
課程大綱
一、以資產(chǎn)對外投資稅收問題解析
1、以資產(chǎn)對外投資繳納企業(yè)所得稅么?
2、以資產(chǎn)對外投資繳納營業(yè)稅么?
3、接受投資需要發(fā)票作為扣稅憑證么?
4、以資產(chǎn)對外投資如何繳納土地增值稅?
5、接受資產(chǎn)投資需要繳納契稅么?
6、接受資產(chǎn)投資如何做到不繳納契稅?
7、老板以資產(chǎn)投資是否繳納個人所得稅?
二、自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅收問題解析
1、以股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓土地、房屋、資產(chǎn)應當如何運作?
2、自然人轉(zhuǎn)讓股權(quán)計稅價格偏低如何進行調(diào)整?
3、自然人轉(zhuǎn)讓股權(quán)三種計稅價格偏低但有正當理由無需調(diào)整的運作
4、自然人轉(zhuǎn)讓企業(yè)股權(quán)計稅價格如何進行評估確認?
5、企業(yè)注銷與股權(quán)個人所得稅
6、單項目合作權(quán)益轉(zhuǎn)讓如何繳納個人所得稅?
三、如何設(shè)計有效的投融策略
1、投資分析的主要工具及方法
a.主流企業(yè)最常用的投資分析方法——貼現(xiàn)現(xiàn)金流分析法
b.貼現(xiàn)現(xiàn)金流分析模型的基本原理和結(jié)構(gòu)
c.投資評估的四個關(guān)鍵指標及不同運用
d.分析模型的“原材料”貼現(xiàn)率和現(xiàn)金流
e.貼現(xiàn)率的計算及設(shè)定
f.投資分析中的現(xiàn)金流:三層概念
g.找到一張“強壯”的資產(chǎn)負債表h.案例分析
2、如何規(guī)劃好融資的方案
a.如何利用信貸資金
b.如何與國內(nèi)銀行打交道
c.從中資銀行和外資銀行融資的區(qū)別
d.如何與易貸通打交道
e.適時地利用民間信貸市場
f.案例分析
三、企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)稅收問題解析
1、企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)納稅義務發(fā)生時點的確認
2、同一集團內(nèi)平價轉(zhuǎn)讓股權(quán)是否需要進行納稅調(diào)整?
3、權(quán)益法下?lián)p益調(diào)整的納稅調(diào)整方法
4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的成本結(jié)轉(zhuǎn)方法
5、送轉(zhuǎn)派計稅基礎(chǔ)確認
6、視同分紅:注銷與減資
7、原股東承擔債權(quán)債務的稅務處理8、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的土地增值稅與營業(yè)稅
9、股票轉(zhuǎn)讓繳納營業(yè)稅么?
10、利用境外轉(zhuǎn)讓股權(quán),降低地產(chǎn)企業(yè)稅負
四、融資稅收問題解析
1、利息收入的納稅義務發(fā)生時間應當如何確認?
2、“統(tǒng)借統(tǒng)還”應當如何進行稅務處理?
3、“資金池”應當如何進行稅務處理?
4、“售后回租”的稅務處理
5、關(guān)聯(lián)企業(yè)無償借貸的稅務處理
6、向自然人借款的稅務處理方法
7、土地增值稅中的利息處理
8、“假股權(quán)真?zhèn)鶛?quán)”的稅務運作方式
9、私募股權(quán)基金的稅務運作方式解析
10、利用信托融資的稅務運作方式解析
11、融資性售后回購的稅務分析
12、向非金融機構(gòu)借款的利息水平分析
13、“資本弱化”的稅收風險分析
14、投資不到位的稅收風險分析
五、股息紅利稅收問題分析
1、分配利潤后股東未提取需要繳納個人所得稅么?
2、未分配利潤轉(zhuǎn)增資本需要繳納個人所得稅么?
3、盈余公積轉(zhuǎn)增資本需要繳納個人所得稅么?
4、資本公積(資本溢價)轉(zhuǎn)增資本需要繳納個人所得稅么?
5、資本公積(其他資本公積)轉(zhuǎn)增資本需要繳納個人所得稅么?
6、股東借款的個人所得稅風險分析7、企業(yè)間股息紅利免稅的具體運作
六、企業(yè)資產(chǎn)重組問題稅收分析
1、企業(yè)資產(chǎn)收購的稅收分析
2、利用股權(quán)收購特殊性稅務處理調(diào)整地產(chǎn)集團架構(gòu)的具體運作
3、利用企業(yè)合并降低稅負
4、利用企業(yè)分立降低企業(yè)稅負
5、債務重組稅務問題解決方案......
《企業(yè)投融資稅收疑難問題與稽查風險防范》課程目的
★一星:這是一堂“與時俱進”系統(tǒng)學習稅收的課程,課程強調(diào)“與時俱進”,政策更新度直到講課前一天晚上;
★二星:這是一堂防范稅務稽查風險的課程,緊緊跟隨稅務稽查的步伐,解析2014年最新的稅務稽查風險;
★三星:這是一堂破解稅政難局的稅收籌劃課,針對經(jīng)濟形勢的變化,設(shè)計個性化的稅收策劃方案;
★四星:這是一堂解決實際問題的答疑課,課程預留答疑板塊,針對學員預先準備好的問題或現(xiàn)場的提問,現(xiàn)場解答疑難問題;
★五星:這是一堂注重客戶體驗的精品課,張偉老師的投融資稅收課程內(nèi)容:豐富實用、表現(xiàn)形式:生動活潑,深受學員好評。
《企業(yè)投融資稅收疑難問題與稽查風險防范》所屬分類
財務稅務
《企業(yè)投融資稅收疑難問題與稽查風險防范》所屬專題
企業(yè)風險防范與管控、
投融資與上市實務、
風險管理、
房地產(chǎn)企業(yè)會計稅務培訓、
企業(yè)融資、
《企業(yè)投融資稅收疑難問題與稽查風險防范》授課培訓師簡介
張偉
資深稅官,國家稅務總局稽查項目組成員。曾先后在征管、稅政、稽查部門工作。
具有良好的稅收法律素養(yǎng):多次主持稅務聽證案件,三次代表稅務機關(guān)應訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟措施的運用。
具有良好的表達能力:在稅務機關(guān)內(nèi)部多次進行稽查前培訓,受到廣泛認可。經(jīng)常為大學MBA班、會計師事務所、稅務師事務所、咨詢公司授課,受到普遍歡迎。巡回為各大城市高端培訓二百余場。
業(yè)務特長:稅務稽查應對、增值稅、所得稅、出口退稅、房地產(chǎn)稅收。