《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》課程詳情
點(diǎn)擊下載課大綱及報(bào)名表 第一章 舞弊定義及概述
u 舞弊概念
u 舞弊類(lèi)型
u 舞弊縱向形式
ü資產(chǎn)侵占
ü腐敗
ü舞弊性報(bào)表
ü外部欺詐
【實(shí)用工具】通用舞弊樹(shù)分析
u 舞弊橫向?qū)哟?br />ü管理層舞弊
ü員工舞弊
ü第三方舞弊
u 舞弊目的劃分
ü為公司利益的舞弊
ü為個(gè)人利益的舞弊
【案例分析】某制造業(yè)公司舞弊樹(shù)實(shí)例分析

第二章 如何防止舞弊
u 舞弊理論
ü舞弊天平理論
üGONE理論
üCFE理論
ü舞弊三角理論
ü反舞弊三角理論
u 舞弊處理模型
ü通常模型
ü建議模型
u 反舞弊11359模型
ü一個(gè)框架
ü一個(gè)理論
ü三個(gè)手段
ü 五個(gè)環(huán)節(jié)

ü九個(gè)要點(diǎn)
ü實(shí)例講解
u 不同類(lèi)型舞弊針對(duì)性防范措施

第三章 如何查處舞弊
u 如何有意識(shí)發(fā)現(xiàn)舞弊
u 調(diào)查原則
u 調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
u 調(diào)查流程
ü線索來(lái)源分析
ü線索評(píng)估
u 常見(jiàn)罪名
ü普通員工常見(jiàn)罪名刑法條款
ü高管適用罪名刑法條款
ü常見(jiàn)罪名定罪分析
u 證據(jù)及證據(jù)鏈
ü證據(jù)的類(lèi)型及特性
ü電子證據(jù)特殊要求
ü再生證據(jù)
ü證據(jù)鏈的模型
【實(shí)戰(zhàn)演練】某受賄舞弊案調(diào)查方案擬定
u 調(diào)查舞弊七大手段
【案例分析】如何養(yǎng)魚(yú)？
u 調(diào)查性詢問(wèn)
ü詢問(wèn)四個(gè)階段
ü詢問(wèn)具體方法
ü詢問(wèn)細(xì)節(jié)把握
ü職務(wù)犯罪心理
ü詢問(wèn)心理戰(zhàn)術(shù)
u 調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
【實(shí)戰(zhàn)演練】某集團(tuán)采購(gòu)舞弊案調(diào)查方案擬定

第四章 內(nèi)審定位及未來(lái)轉(zhuǎn)變
u 內(nèi)部審計(jì)定義
u 內(nèi)部審計(jì)種類(lèi)
ü空間分類(lèi)
ü時(shí)間分類(lèi)
u 內(nèi)審發(fā)展
ü集團(tuán)管控型內(nèi)審
ü平臺(tái)型企業(yè)內(nèi)審

第五章 內(nèi)審之內(nèi)部管理
u 戰(zhàn)略與計(jì)劃
ü審計(jì)戰(zhàn)略如何制定與實(shí)例研究
ü審計(jì)計(jì)劃如何制定與實(shí)例研究
ü專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目選擇
u 組織架構(gòu)設(shè)置
ü組織架構(gòu)如何適應(yīng)公司發(fā)展
ü典型審計(jì)部組織架構(gòu)研究
u 人員
ü審計(jì)部人員專業(yè)組成研究
ü審計(jì)部人員年齡性別組成研究
u 招聘
ü如何招聘到合適的人才
ü招聘經(jīng)驗(yàn)分享
u 績(jī)效與激勵(lì)
ü績(jī)效考核模式探討
ü審計(jì)人員如何獲得高績(jī)效
u 能力培養(yǎng)
ü審計(jì)人員應(yīng)具備哪些能力
ü內(nèi)審能力模型介紹
ü通過(guò)哪些方式進(jìn)行培養(yǎng)
u 內(nèi)審職業(yè)發(fā)展規(guī)劃
ü職業(yè)發(fā)展通路構(gòu)建
ü職業(yè)發(fā)展通路模型舉例
u 質(zhì)量控制與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
ü如何進(jìn)行質(zhì)量控制及實(shí)例研究
ü如何規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
u 檔案及數(shù)據(jù)庫(kù)管理

第六章 內(nèi)審之通用業(yè)務(wù)
u 如何做方案
ü方案制定步驟
ü方案制定方法
ü方案制定要點(diǎn)
【實(shí)操練習(xí)】方案制定實(shí)例練習(xí)
u 如何觀察
ü 觀察要點(diǎn)
【案例分析】實(shí)際觀察案例
u 如何分析
【案例分析】審核分析法實(shí)例練習(xí)及討論
u 如何盤(pán)點(diǎn)
ü實(shí)物盤(pán)點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享
【案例分析】如何盤(pán)點(diǎn)存貨
ü現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)要點(diǎn)
u 如何寫(xiě)報(bào)告
ü 寫(xiě)報(bào)告八要點(diǎn)
【案例分析】實(shí)例報(bào)告研究
u 后續(xù)審計(jì)
ü如何溝通和保證
ü后續(xù)審計(jì)的方式與方法

第七章 重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
u 財(cái)務(wù)
ü 存貨
【案例研究】某公司倉(cāng)庫(kù)串通舞弊案例
ü固定資產(chǎn)
【案例研究】某公司特殊固定資產(chǎn)審計(jì)案例
ü應(yīng)收賬款
【實(shí)用工具】應(yīng)收賬款管理工具
ü費(fèi)用
【案例研究】某公司費(fèi)用審計(jì)案例
u 采購(gòu)
ü定價(jià)管理
【案例研究】某公司定價(jià)管理審計(jì)案例
ü合同管理
【案例研究】某公司合同管理審計(jì)案例
ü供應(yīng)商管理
【案例研究】某公司供應(yīng)商管理審計(jì)案例
ü驗(yàn)收管理
【案例研究】某公司驗(yàn)收管理審計(jì)案例
ü折扣及對(duì)賬管理【案例研究】某公司折扣及對(duì)賬管理審計(jì)案例


《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》培訓(xùn)受眾
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門(mén)主管及一般員工

《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》課程目的
n 掌握舞弊定義及反舞弊的方法
n 了解查處舞弊的工具和方法，通過(guò)案例學(xué)習(xí)具體技巧
n 理解內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的定位及未來(lái)轉(zhuǎn)變
n 了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
n 掌握內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項(xiàng)
n 學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，并能運(yùn)用到實(shí)際工作中

《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》所屬分類(lèi)
財(cái)務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》所屬專題
內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理培訓(xùn)、流程審計(jì)、企業(yè)重組、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)培訓(xùn)、

《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》授課培訓(xùn)師簡(jiǎn)介

《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)操作》報(bào)名服務(wù)流程

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